关于西双版纳州民族宗教事务局2018年部门预算编制的说明

第一部分州民族宗教事务局（单位）部门概况

一、部门主要职能职责

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分 2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、2018年部门预算收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

六、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）国有资产占有使用情况

（三）预算绩效情况

第三部分名词解释

第四部分 2018年部门预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）和《西双版纳州财政局关于州民族宗教事务局2018年部门预算的通知》（西财预发〔2018〕15号）的相关要求，现将西双版纳州民族宗教育事务局2018年部门预算公开如下：

第一部分州民族宗教事务局（单位）部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能。西双版纳州民族宗教事务局是负责全州民族、宗教事务工作的政府工作部门。主要职能是认真贯彻执行党和国家关于民族、宗教工作的路线、方针、政策和法律、法规，以经济建设为中心，参与研究制订有关发展经济、文化、教育事业和社会管理的政策，促进各民族平等、团结、互助和共同繁荣，依法加强宗教事务管理，教育宗教界人士爱国守法，维护国家的统一和社会的稳定。

（二）主要工作。组织拟订民族、宗教事务管理方面的政策措施和重要文件、材料，参与拟订和实施少数民族人才队伍建设规划配合有关部门做好少数民族干部人才的培养教育选拔推荐工作；拟订少数民族事业等专项规划并组织实施；参与拟订涉及民族经济社会相关领域的发展规划；承办民族节日、民族文化、体育、宗教等重要庆典活动组织协调工作；承办民族识别、民族成份管理有关工作；配合有关部门做好民族文化、教育、科技、卫生、体育等工作；负责民族古籍的收集、整理、出版等工作。

二、机构设置情况。西双版纳州民族宗教事务局为正处级单位，局机关内设办公室、政策法规与监督科、经济发展科、宗教科、文教科、示范创建科6个正科级机构。下设两个事业单位：西双版纳州少数民族研究所、云南佛学院西双版纳分院。

三、重点工作概述

2018年，州民宗局将认真贯彻落实党的十九大精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于民族宗教工作重要论述和考察云南重要讲话精神，深入学习贯彻中央民族工作会议、全国宗教工作会议精神，按照州委、州政府的决策部署，以民族团结进步示范州建设为统领，以确保民族地区实现如期脱贫和同步小康为目标，加快少数民族和民族地区经济社会发展步伐，着力提高民族宗教工作法治化水平，着力解决民族宗教领域突出问题，确保全州民族团结进步、宗教和谐和顺。

（一）深入抓好民族团结进步创建，推进民族团结进步事业发展。

（二）持续抓好民族经济工作，推进全州少数民族加快发展。稳步推进“十县百乡千村万户示范创建工程”。

（三）扎实抓好民族文化工作，推进民族文化事业繁荣发展。

（四）认真抓好宗教工作，推进宗教界和谐和顺。

（五）切实抓好自身建设，推进干部队伍素质不断提高。

第二部分 2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

州民族宗教事务局部门编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共3个，分别是州民族宗教事务局、州少数民族研究所、云南佛学院西双版纳分院。其中：财政全供给单位3个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。在职人员编制30人，其中：行政编制17人，事业编制13人。在职实有30人，其中：财政全供养30人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员9人，其中：离休 0人，退休9人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2018年州民族宗教事务局财务总收入488.80万元，其中：财政拨款收入488.8万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况。

2018年民族宗教事务局财政拨款收入488.80万元，其中：本年收入488.80万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款488.80万元（本级财力488.80万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出488.80万元，其中：基本支出488.80万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别列工资福利支出432元、商品和服务支出54.92元、对个人和家庭补助支出1.88元，主要面反映办公费6.46万元，印刷费0.89万元，水费1.26万元，电费1.23万元，邮电费2.46万元，差旅费19.2万元，维护费0.589万元，培训费1.89万元，工会经费8.23万元，福利费0.07万元，其他商品服务支出6.1万元；公务用车运行费3万元；其他交通费用3元万。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出488.80万元。财政拨款安排支出488.80万元，其中：基本支出488.80万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况。

功能科目分组：一、一般公共服务支出488.26万元；二、社会保障和就业支出0.54万元，主要用于办公费6.46万元，印刷费0.89万元，水费1.26万元，电费1.23万元，邮电费2.46万元，差旅费19.2万元，维护费0.589万元，培训费1.89万元，工会经费8.23万元，福利费0.07万元，其他商品服务支出6.1万元；公务用车运行费3万元；其他交通费用3元万。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况。

经济科目分组：其中，基本支出：1.办公费6.46万元；2.印刷费0.89万元；3.水费1.26万元；4.电费1.23万元；5.邮电费2.46万元；6.差旅费19.2万元；7.维护费0.589万元；8.培训费1.89万元；9.公务用车运行费3万元；10.其他交通费用3元万；11.工会经费8.23万元；12.福利费0.07万元；13.其他商品服务支出6.1万元；项目支出0万元。

（三）一般公共预算支出。

州民族宗教事务局部门（单位）2018年一般公共预算当年拨款488.80万元，比2017年预算数减少340.89万元，下降41.08%。主要原因是：2018年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。

1.201（类）23（款）01（项）2018年预算数为325.10万元，比2017年预算数增加80.27万元，增长32.79%。主要原因是：津补贴提高。

2.208（类）05（款）01（项）2018年预算数为0.48万元，比2017年预算数增加0.19万元，增长65.52%。主要原因是：离退休人员公用经费标准提高。

3.201（类）24（款）99（项）2018年预算数为45.59万元，比2017年预算数增加31.69万元，增长43.86%。主要原因是：津补贴提高。

4.201（类）23（款）50（项）2018年预算数为117.57万元，比2017年预算数增加24.72万元，增长26.62%。主要原因是：津补贴提高。

5.208（类）05（款）02（项）2018年预算数为0.06万元，比2017年预算数增加0.03万元，增长100%。主要原因是：离退休人员公用经费标准提高。

（四）政府性基金预算。

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算。

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算。

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、省对下专项转移支付情况

我单位收到省对下专项转移支付资金123.46万元,分别是：1.宗教工作专项10万元；2.民族团结进步创建工作经费10万元；3.维护民族团结和社会稳定工作补助经费30万元；4.补助中国巴利语佛学院前期工作费30.46万元；5.补助州佛学院教学楼宿舍楼基础设施维修费40万元；6.补助清真食品安全专项经费3万元。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，州民族宗教事务局部门（单位）2018年政府采购预算0万元，与上年持平。主要原因是：办公设备未到更新时间。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况。

2018年用于保障州民族宗教事务局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出488.80万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的88.38％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的11.24％。人均与上年对比减少340.89万元，减少41.08%。增减变化的原因主要：是2018年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。

（二）项目支出情况。

2018年用于保障州民族宗教事务局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元，如0等开支。与上年对比减少645.2，增减变化的原因主要：是2018年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释。

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费支出情况。

西双版纳州民族宗教事务局2018年机关运行经费是54.92 万元，比上年增加2.43万元，增长4.63%，增加的主要原因是：部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效情况。

2017年实行绩效目标管理的项目7个，涉及一般公共预算拨款344.78万元；纳入绩效评价试点的项目7个，涉及一般公共预算拨款344.78万元。2018年实行绩效目标管理的项目4个，涉及一般公共预算当年拨款140万元；纳入绩效评价的项目4个，涉及一般公共预算拨款140万元。

（五）三公经费情况。

州民族宗教事务局2018年“三公”经费财政拨款预算安排36万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费16万元，公务接待费20万元。

具体情况如下：

一、因公出国（境）费用

2018年州民族宗教事务局部门（单位）根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，与上年持平。主要原因：本年与上年没有编制“因公出国出境”预算数。

二、公务用车购置及运行费

2018年州民族宗教事务局部门（单位）安排公务用车购置及运行费16万元，其中：购置费0万元，与2017年持平、运行费16万元，比2017年减少1万元，下降5.88%，主要用于保障民族宗教工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。增减变化的原因主要是根据2018年预算编制要求，“三公经费”支出逐年递减。