关于西双版纳州商务局2018年部门预算编制的说明

关于西双版纳州商务局2018年部门预算编制的说明

第一部分 西双版纳州商务局部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分 2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况

（五）三公经费情况

第三部分 2018年部门预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发[2016]214号）和《西双版纳州财政局关于州商务局2018年部门预算的通知》（西财预发[2018]107号号）的相关要求，现将西双版纳州商务局2018年部门预算公开如下：

第一部分 西双版纳州商务局部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

主管全州国内外贸易、国际经济合作和口岸建设工作，贯彻落实国家、省有关内外贸易、对外经济合作和口岸建设的法律、法规和方针政策；拟订全州内外贸易、对外经济合作和口岸建设的发展战略、中长期规划和年度计划并组织实施；研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出对策建议，推动商务经济和口岸建设协调发展。

（二）主要工作

1．负责推进流通产业结构调整，指导流通企业改革、商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议；负责推动流通标准化和连锁经营、商品特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

2.拟订国内贸易发展规划，促进城乡市场发展；拟订引导资金投向市场体系建设的政策措施；指导大宗产品批发市场规划、城市商业网点规划和商业体系建设工作；推进农村市场体系建设，组织实施农村现代化流通网络工程，建立统一、开放、竞争、有序的现代流通体系。

3．牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作，推进商务领域信用建设；指导商业信用销售，建立市场诚信公共服务平台；按照有关规定对特殊流通业进行监管。

4．负责重要消费品储备管理和市场调控工作，会同有关部门组织实施生要生产资料流通管理；建立健全生活必需品市场供应应急管理机制；监测分析市场运行和商品供求状况，调查分析商品价格信息，实施预测预警和信息引导；按照分工负责重要消费品储备管理和调控工作；按照有关规定对成品油流通进行监管。

5．组织实施重要工业品、原材料和重要农产品进出口总量计划；会同有关部门协调大宗商品进出口工作，推进贸易便利化；指导贸易促进活动和外贸促进体系建设。

6．推进全州进出口贸易标准化工作，依法监督技术引进、设备进口和国家限制出口技术，负责两用物项技术（包括敏感物项、易制毒化学品等）的进出口管理。

7．牵头拟订服务贸易发展规划并开展相关工作，会同有关部门组织实施促进服务出口、服务外包的发展规划和政策措施，推进服务贸易平台建设。

8．会同有关部门拟订对东盟贸易、边境贸易和经济技术合作的管理细则和措施并组织实施，推动双边、多边和区域经贸合作；指导边境小额贸易和边民互市贸易工作。

9．拟订商务涉外事务规章制度，组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其它与进出口公平贸易有关的工作；建立进出口公平贸易预警机制；组织对外贸易调查和产业损害调查；指导协调产业安全应对工作及国外对西双版纳州出口商品反倾销、反补贴、保障措施的应诉及相关工作；组织指导和协调企业在国外的反垄断应诉工作。

10．指导外商投资工作，分析研究外商投资情况；依法核准外商投资企业设立及变更事项，监督检查外商投资企业执行法律法规、规章和合同章程的情况，协调解决有关问题；按照规定权限，负责外商投资企业项目审核、转报和进出口工作；指导州内经济开发区、工业园区、旅游度假区的外商投资业务工作。

11．负责对外投资和对外经济合作工作，按照规定权限，负责境外就业职业介绍机构的资格初审和上报，负责国内企业对外投资开办企业（金融企业除外）的初审和上报等工作；负责境外罂粟替代发展工作。

12．会同有关部门编制和申报口岸、通道（边民互市点）的开放、建设规划；指导协调口岸、通道建设，负责推进口岸“大通关”工作；推进口岸通关便利化，参加与邻国的会谈、会晤，协调处置口岸重大突发事件的相关工作。

13．牵头承办西双版纳边境贸易旅游交易会及国内外商品、技术、投资展洽会工作。

14.承办州委、州人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

根据职责，西双版纳州商务局机关设8个内设机构，正科级，分别是：办公室、信息法规科、市场管理科、商贸服务管理科、对外贸易科、口岸管理科、对外经济合作与投资管理科、外国投资管理科。

成立中国国际贸易促进委员会云南省分会西双版纳州支会，由西双版纳州商务局管理，人员参照公务员法管理，未独立核算，纳入州商务局一起核算。

三、重点工作概述

（一）全面从严治党，提高商务为民服务水平。

（二）创新消费模式，稳步推进内贸流通。

（三）拓展开放空间，深化区域经济合作。

（四）突出载体建设，提升外向型经济发展。

第二部分 2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

（一）指导思想

深入贯彻党的十八大、十八届六中全会、省第十次党代会、州第九次党代会精神，紧紧围绕“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”的思路，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生；以深化零基预算改革为重点，打破固化格局，集中财力全面落实州委、州政府确定的重大事项；以预算绩效管理改革为导向，调整财政支出结构，确保财政资金用在刀刃上；以编细编实预算为抓手，做好项目前期准备，加快预算执行进度；以创新财政投入方式为杠杆，优化财政资源配置，发挥财政资金乘数效应；以预算公开透明为落脚点，硬化预算约束，促进依法依规理财，促进全省经济健康发展、社会和谐稳定。

（二）基本原则

一是集中财力，保障重点；二是细化预算，科学配置；三是讲求绩效，提高效益。

（三）编制方法

一是依法编制；二是全面完整；三是编实编细；四是统筹兼顾；五是勤俭节约；六是绩效导向。

（四）总体思路

围绕构建全面规范、公开透明预算制度的目标，坚持“推改革、强基础、提效率”的工作总基调，着力推进零基预算改革，集中财力办大事；继续实施中期财政规划管理，严格预算执行；完善定额标准体系，实施支出经济分类改革，细化预算编制；创新预算管理机制，增强预算统筹能力；优化预算编审程序，改革预算编制方法；健全监督制衡机制，推进全过程绩效管理；夯实预算管理基础，进一步提高预算管理完整性、科学性和规范性。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个，是西双版纳州商务局。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。在职人员编制33人，其中：行政编制25人，事业编制4人，工勤编制4人。在职实有30人，其中：财政全供养30人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员25人，其中：离休2人，退休23人。车辆编制1辆，实有车辆3辆（编制预算以2017年10月数据为基础，另有2辆车进行公车改革于2017年12月已处置）

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年州商务局财务总收入509.19万元，其中：财政拨款收入509.19万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年州商务局财政拨款收入509.19万元，其中:本年收入509.19万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款509.19万元（本级财力509.19万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出509.19万元，其中：基本支出509.19万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别列一般公共服务支出、社会保障和就业支出，主要反映工资福利支出、商品和服务支出。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出509.19万元。财政拨款安排支出509.19万元，其中：基本支出509.19万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组：用于一般公共服务支出507.25万元、社会保障和就业支出1.94万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组：用于工资福利支出444.47万元（其中：基本支出444.47万元，项目支出0万元）、商品和服务支出64.72万元（其中：基本支出64.72万元，项目支出0万元）。

（三）一般公共预算支出

州商务局2018年一般公共预算当年拨款509.19万元，比2017年预算数增加101.41万元，增长24.87%。主要原因是：2018年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映,项目支出下降幅度较大。

1、一般公共服务支出—商贸事务—行政运行(2011301)：2018年预算数为507.25万元，比2017年预算数增加140.47万元，增长38.30%。主要原因：一是2018年在职人员工资提高；二是2018年调入1人增加了预算。

2、社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—归口管理的行政单位退休(2080501)：2018年预算数为1.94万元，比2017年预算数增加0.94万元，增长94%。主要原因是：2018年提高了离退休人员公用经费标准和离休人员特需费标准。

3、一般公共服务支出—商贸事务—一般行政事务管理(2011302)：2018年预算数为0万元，比2017年预算数减少30万元，下降100%。主要原因是：2018年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映。

4、商业服务业等支出—商业流通事务—其他商业流通事务支出(2011399)：2018年预算数为0万元，比2017年预算数减少10万元，下降100%。主要原因是：2018年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映。

（四）政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、省对下专项转移支付情况

2018年省对下专项转移支付预算为172.50万元，我单位将严格按照《云南省外经贸内贸发展专项转移支付资金管理办法》、《西双版纳州省对下专项转移支付改革资金管理暂行办法》、《西双版纳州省对下专项转移支付改革绩效管理暂行办法》的相关规定，按照因素分配法为主，项目分配法为辅分配好、使用好和管理好省对下专项转移支付资金。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，州商务局2018年政府采购预算2.89万元，比2017年减少0.21万元，下降6.77%，减少的主要原因是采购办公设备数量减少。具体预算情况如下：1.电脑2台，0.80万元；2.办公家具2套，0.55万元；3.多功能一体机2台，0.5万元；印刷费13000张，1.04万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2018年用于保障州商务局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出509.19万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的87.29％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的12.71％。与上年对比增加141.15万元，增加的原因主要是一是2018年在职人员工资提高；二是2018年调入1人增加了预算。

（二）项目支出情况

2018年用于保障州商务局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年对比减少412.08，减少变化的主要原因：一是2018年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，二是2017年上年项目结余和结转372.08万元，2018年无上年项目结余和结转。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

我单位无其他专业性较强的名词解释。

（二）机关运行经费支出情况

西双版纳州商务局2018年机关运行经费是64.71万元，比上年增加5.51万元，增长9.31%，增加的主要原因是：一是2018年调入1人增加经费预算；二是工会经费因工资基数增加而增加。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效情况

2017年实行绩效目标管理的项目4个，涉及一般公共预算拨款45.99万元；纳入绩效评价试点的项目1个，涉及一般公共预算拨款36.21万元。2018年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。

（五）三公经费情况

西双版纳州2018年“三公”经费财政拨款预算安排25万元，其中，安排因公出国（境）费用17万元，公务用车购置及运行费4万元，公务接待费4万元。

具体情况如下：

一、因公出国（境）费用

2018年州商务局根据年初预算，安排因公出国（境）费预算17万元，与2017年持平，主要用于开展境外罂粟替代种植发展专项工作、跨境动物疫病区域化管理试点工作、对外贸易工作、中老商务合作机制联席会议、口岸开放及通关便利化工作等。持平的原因主要是我单位2018年涉及因公出国（境）的工作事项较2017年只增不减，如新开展的跨境动物疫病区域化管理试点工作。但我们将严格审批和控制因公出国（境）活动，厉行节约，降低费用，力求做到因公出国（境）费与上年持平。

二、公务用车购置及运行费

2018年州商务局安排公务用车购置及运行费4万元，其中：购置费0万元，与2017年持平、运行费4万元，也与比2017年持平，主要用于保障突发事件处置、公务接待、基层调研、工作检查、扶贫和老干工作等，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。持平的原因主要是我单位2018年涉及到公务用车的工作事项较2017年只增不减，如为了做好跨境动物疫病区域化管理试点这项新工作，我单位将会开展较多的专项调研、检查、协调等工作事项，导致公务用车使用也是只增不减，加之车辆老化，车辆维修和耗油也会增加。即便如此，我单位将严格审批公务出差用车和车辆维修事项，厉行节约，降低费用，力求做到公务用车购置及运行费与上年持平。

三、公务接待费

2018年州商务局安排公务接待费预算4万元，与2017年持平，主要用于接待上级相关部门和县市、外地州及外省商务部门开展调研、检查、指导、业务交流、协调工作等。持平的原因主要是我单位2018年涉及到公务接待的工作事项较2017年会更多，如跨境动物疫病区域化管理试点工作的开展，上级相关单位不定期会来指导、调研、检查工作。但是我单位将严格审批公务接待事项，厉行节约，降低费用，力求做到公务接待费与上年持平。