西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园2021年预算公开说明
监督索引号53280006066100000
西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园2021年预算公开说明
西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园2021年预算公开目录
第一部分 西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园2021年部门预算编制说明
第二部分 西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园2021年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）
八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十五、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十六、州对下转移支付预算表
十七、州对下转移支付绩效目标表
十八、部门新增资产配置表
十九、部门基本信息表（一）
二十、部门基本信息表（二）
西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园2021年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《西双版纳州财政局关于西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园2021年部门预算的通知》（西财教发〔2021〕19号）的相关要求，现将西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园2021年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
西双版纳州允景洪幼儿园的职能是：对3周岁以上学龄前幼儿实施保育和教育工作，是基础教育有机组成部分，是学校教育制度的基础阶段。主要工作是：按照保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。以“发展幼儿、服务家长、成就教师。”为宗旨，形成“科学、奉献、和睦、创新”的园风。
（二）机构设置情况
西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园独立核算的单位1个，单位内部设有办公室、德育处、保教处、教研组、财务室、医务室、门卫室6个内部机构。
（三）重点工作概述
认真贯彻落实《幼儿园工作规程》（中华人民共和国教育部令第39号）、《幼儿园教育指导纲要（试行）》（教基〔2001〕20号）和教育部发布的《3-6岁儿童学习与发展指南》以及全国、全省、全州教育工作会议精神，转变教育观念，落实教育行为；规范制度管理、强化内涵建设；提升园舍功能，优化育人环境；挖掘自身资源、强化教师培训；激活内部机制、凸显本园特色，使各项工作有章可循、有据可依、使管理更加规范、科学、合理、高效，不断提高保教质量、提升办园水平。
对3周岁以上学龄前幼儿实施保育和教育工作，是基础教育有机组成部分，是学校教育制度的基础阶段。主要工作是：按照保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。以“发展幼儿、服务家长、成就教师。”为宗旨，形成“科学、奉献、和睦、创新”的园风。
二、预算单位基本情况
本单位编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2020年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制69名，其中：行政编制0名，事业编制69名。在职实有68人，其中：财政全额保障68人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。离退休人员38人，其中： 离休0人，退休38人。
车辆编制1辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年部门预算总收入2302.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2302.78万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入0万元、事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。上年结余、结转0万元。
与上年对比增加1104.19万元，增长92.12%，增加的原因主要是：2021年我园项目预算收入增加1131.41万元，增长了1571.40%（其中非税收入成本性支出项目增加了50.00万元，增长了71.43%，我园接管西双版纳旅游度假区幼儿园，度假区幼儿园所有相关资金支出由西双版纳旅游度假区承担，按项目预算管理的要求，所有相关人员工资、日常运转等支出纳入项目预算管理，增加相关项目支出1083.41万元，增长100%）。
（二）财政拨款收入情况
2021年部门财政拨款收入2302.78万元，其中：本年收入2302.78万元，上年结余结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2302.78万元（本级财力2182.78万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿120.00万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。
与上年对比增加1104.19万元，增长92.12%，增加的原因主要是：
1. 本级财力比上年增加了1056.19万元，增长93.75%，增长的主要原因是：我园接管西双版纳旅游度假区幼儿园，度假区幼儿园所有相关资金支出由“西双版纳旅游度假区”承担，按项目预算管理的要求，所有相关人员工资、日常运转等支出按项目预算管理，增加本级财力相关项目支出1083.41万元，增长100%。）。
2. 收费成本补偿“非税收入成本性支出项目”增加了50.00万元，增长了71.43%。
四、预算单位支出情况
2021年部门预算总支出2302.78万元。本年财政拨款安排支出2302.78万元，其中：一般公共预算安排支出2302.78万元，政府性基金安排支出0万元，国有资本经营排支出0万元。财政专户管理资金安排支出0万元，单位资金安排支出0万元。与上年对比增加1104.19万元，增长92.12%，增加的原因主要是：2021年我园项目预算支出增加1131.41万元，增长了1571.40%（其中非税收入成本性支出项目增加了50.00万元，增长了71.43%；我园接管西双版纳旅游度假区幼儿园，度假区幼儿园所有相关资金支出由西双版纳旅游度假区承担，按项目预算管理的要求，所有相关人员工资、日常运转等支出纳入项目预算管理，增加相关项目支出1083.41万元，增长100%。）。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出2302.78万元，其中：基本支出1099.37万元，项目支出1203.41万元。比2020年预算数增加1104.19万元，增长92.12%。具体变动情况及原因分析如下：
1. 基本支出预算变化情况及原因
2021年我园基本支出预算为1099.37万元，比2020年1126.59万元减少27.22万元，下降2.42%,减少的主要原因是：2021年工资福利支出中减少了“30103奖金”21.19万元，人员和上年同期持平，减少退休副高人员2名，增加人才引进见习人员2名，因职称变动，相应的工资福利支出和社会养老保险、医疗保险、住房公积金支出减少。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的96.40%,比2020年预算减少36.45万元，下降3.32%，减少的原因主要是：2021年工资福利支出中减少了“30103奖金”21.19万元，人员和上年同期持平，本年退休副高人员2名，人才引进见习人员2名，因职称变动，相应的工资福利支出和社会养老保险、医疗保险、住房公积金减少。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的3.60%，比2020年预算增加9.23万元，增长30.37%，增加的原因主要是：我园根据《西双版纳州财政局、西双版纳州教育体育局转发建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度指导意见的通知》（西财教发[2018]161号）幼儿生均公用经费由原来的400提高到600元，增加了相关办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费的支出。.
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0%，和2020年预算0万元相比，和2020年持平，无增减变化。
（4）资本性支出占基本支出的0%，和2020年预算0万元相比，和2020年持平，无增减变化。
2. 项目支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目5个，安排1203.41万元，如办公费、水电费、维修（护）费、物业管理费、临聘人员工资、资本性支出等开支。比2020年预算增加1131.41万元，增长1571.40%，增加的原因主要是我园非税收入成本性支出项目增加了50.00万元，增长了71.43%；接管西双版纳旅游度假区幼儿园，度假区幼儿园所有相关资金支出由西双版纳旅游度假区承担，按项目预算管理的要求，所有相关人员工资、日常运转等支出纳入项目预算管理，增加相关项目支出1083.41万元，增长100%。）。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1. 教育支出—普通教育—学前教育2013.47万元，主要用于园内人员工资福利支出及园内日常运转的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、工会经费、聘任人员工资、残疾人保障金等相关保障性支出。
2. 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休费2.28万元，主要用于我园退休人员的公用活动支出。
3. 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出83.25万元，主要用于我园在职人员的基本养老保险支出。
4. 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出41.62万元，主要用于我园在职人员的职业年金缴费支出。
5. 卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗支出57.52万元，主要用于我园内人员事业单位基本医疗保险支出。
6. 卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助支出42.21万元，主要用于我园内人员事业单位基本医疗保险公务员医疗补助支出。
7. 住房保障支出—住房改革支出—住房公积金62.43万元，主要用于我园内人员住房公积金的支出。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1. 工资福利支出
基本工资252.33万元（其中：基本支出252.33万元，项目支出0万元）
津贴补贴123.69万元（其中：基本支出123.69万元，项目支出0万元）
绩效工资385.64万元（其中：基本支出385.64万元，项目支出0万元）
机关事业单位基本养老保险缴费83.25万元（其中：基本支出83.25万元，项目支出0万元）
职业年金缴费41.62万元（其中：基本支出41.62万元，项目支出0万元）
职工基本医疗保险缴费54.63万元（其中：基本支出54.63万元，项目支出0万元）
公务员医疗补助缴费42.21万元（其中：基本支出42.21万元，项目支出0万元）
其他社会保障缴费13.43万元（其中：基本支出13.43万元，项目支出0万元）
住房公积金62.43万元（其中：基本支出62.43万元，项目支出0万元）
其他工资福利支出708.99万元（其中：基本支出0.50万元，项目支出708.49万元）
2. 商品和服务支出
办公费17.74万元（其中：基本支出3.74万元，项目支出14.00万元）
印刷费2万元（其中：基本支出0万元，项目支出2.00万元）
水费16.82万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出14.82万元）
电费18.80万元（其中：基本支出2.80万元，项目支出16.00万元）
邮电费2.92万元（其中：基本支出1.00万元，项目支出1.92万元）
物业管理费28.50万元（其中：基本支出1.00万元，项目支出27.50万元）
差旅费10.50万元（其中：基本支出1.50万元，项目支出9.00万元）
维修（护）费79.36万元（其中：基本支出4.00万元，项目支出75.36万元）
培训费6.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出4.00万元）
专用材料费44.56万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出41.56万元）
委托业务费2.60万元（其中：基本支出0万元，项目支出2.60万元）
工会经费12.85万元（其中：基本支出12.85万元，项目支出0万元）
福利费0.162万元（其中：基本支出0.162万元，项目支出0万元）
其他交通费0.80万元（其中：基本支出0.30万元，项目支出0.50万元）
其他商品和服务支出12.88万元（其中：基本支出5.28万元，项目支出7.60万元）
3. 对个人和家庭的补助
生活补助0万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）
4. 资本性支出
办公设备购置8.18万元（其中：基本支出0万元，项目支出8.18万元）
专用设备购置65.67万元（其中：基本支出0万元，项目支出65.67万元）
大型修缮204.22万元（其中：基本支出0万元，项目支出204.22万元）
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理的支出。
（五）单位资金支出情况
本单位无单位资金安排的支出。
五、州对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，2021年政府采购预算95.21万元，其中：政府采购货物预算76.25万元、政府采购服务预算18.96万元、政府采购工程预算0万元，比2020年增加95.21万元，增长100%，增加的主要原因是：2020年没有安排政府采购支出，2021年我园和西双版纳旅游度假区幼儿园根据实际需求安排了相应教育教学用专用设备和办公设备采购。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.80万元，与上年0.8万元预算相比，和上年持平，无增减变化，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2021年本单位因公出国（境）费预算为0万元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。较2020年预算相比，与2020年持平，无增减变化。
（二）公务接待费
2021年本单位公务接待费预算为0.80万元，较2020年预算相比，与2020年持平，无增减变化。国内公务接待批次为8次，共计接待80人次。
（三）公务用车购置及运行维护费
2021年本单位公务用车购置及运行维护费为0万元，较2020年相比，与2020年持平，无增减变化（其中：公务用车购置费0万元，较2020年相比，与2020年持平，无增减变化；公务用车运行维护费0万元，较2020年相比，与2020年持平，无增减变化。）。我单位共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。较2020年相比，与2020年持平，无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
2021年，本单位申报项目5个，其中：财政拨款安排5个，涉及金额1203.41万元；财政专户管理资金排0个，涉及金额0万元，单位自有资金安排0个，涉及金额0万元。2021年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额120万元。 重点项目年度绩效目标如下：
2021年非税收入成本性支出专项资金项目：财政安排资金120.00万元。该项目年度绩效目标为：认真贯彻落实《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要（试行）》和《3-6 岁儿童学习与发展指南》以及全国、全省、全州教育工作会议精神， 转变教育观念，落实教育行为；规范制度管理、强化内涵建设；提升园舍功能，优化育人环境；挖掘自身资源、强化教师培训；激活内部机制、凸显本园特色，使各项工作有章可循、有据可依、是管理更加规范、科学、合理、高效，不断提高保教质量、提升办园水平。保障我园的教育教学日常运转工作，为保证我园工作正常运转，促进幼儿园教育教学发展，保障幼儿园教育教学活动提供可靠的物质经费支持，为我园完成正常的教育学习提供有力保障。保障我园的教育教学日常运转工作，为保证我园工作正常运转，促进幼儿园教育教学发展，保障幼儿园教育教学活动提供可靠的物质经费支持，为我园完成正常的教育学习提供有力保障。且项目主要开支园内的日常运转费用，具体有水电费、维修费、物业管理费、劳务费、专用设备购置等支出都是学校正常运转所需要的项目经费。通过实现这些必支项目的资金保障，提高教育教学资源，完善园教育教学条件。
（一）产出指标：
1. 数量指标：（1）保证园内3个年级，15个班，637名幼儿和77名在职及临时工共计714人的日常教育教学运转工作的保障；（2）本年培训预计参加园内和上级培训人数达≥190人；（3）培训次数≥10次。
2.质量指标：（1）保证园内正常教育教学工作完成率100%；（2）培训合格率≥95%；（3）资金使用率≥99%。
3. 时效指标：项目开展时间：（1）项目于2020年10月申报，于2021年1-12月执行；（2）项目资金使用进度2021年半年完成率≥50%；（3）年度完成率100%。
4. 产出指标：（1）成本指标：项目预算投入1200000元；（2）配置资产资本性支出预算178000元。根据基础预算信息资产新增台式电脑、黑白打印机、教学触控一体机等。
（二）效益指标：
1. 经济效益指标：改善办学条件≥95%保证园内常教育教学，保证幼儿能正常在园内接受教育。
2. 社会效益指标：（1）提高幼儿入学率≥90%；（2）社会知晓率≥98%。
3. 生态效益：提高对园内绿化环境的投入，使园内教学环境空地绿化率达到90以上。
4.可 持续影响指标：项目保障待续≥3年。
（三）社会满意度指标：社会满意度≥95%。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
本单位无此项支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园2021年日常公用经费39.64万元，比上年增加9.23万元，增长30.37%，增加的原因是：我园根据《西双版纳州财政局、西双版纳州教育体育局转发建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度指导意见的通知》（西财教发〔2018〕161号）幼儿生均公用经费由原来的400提高到600元，标准的提高，幼儿生均公用经费开支日常公用经费（商品和服务支出）同比上年增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。
监督索引号53280006066100111
