西双版纳州机关幼儿园2021年预算公开说明
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西双版纳州机关幼儿园2021年预算公开说明
西双版纳州机关幼儿园2021年预算公开目录
第一部分 西双版纳州机关幼儿园2021年部门预算编制说明
第二部分 西双版纳州机关幼儿园2021年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）
八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十五、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十六、州对下转移支付预算表
十七、州对下转移支付绩效目标表
十八、部门新增资产配置表
十九、部门基本信息表（一）
二十、部门基本信息表（二）
西双版纳州机关幼儿园2021年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《西双版纳州财政局关于西双版纳州机关幼儿园2021年部门预算的通知》（西财教发〔2021〕21号）的相关要求，现将西双版纳州机关幼儿园2021年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
我园属公益性教育事业单位，幼儿园教育是基础教育的重要组成部分，是我国学校教育和终身教育的奠基阶段。幼儿园与家庭、社区密切合作，与小学相互衔接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿的发展创造良好的条件。幼儿园教育尊重幼儿的人格和权利，尊重幼儿的身心发展的规律和学习的特点，保教并重，促进每个幼儿德、智、体、美的全面发展。
（二）主要工作
为学龄前儿童提供保育和教育服务,做好幼儿安全和健康工作，促进幼儿身心发展。
（二）机构设置情况
西双版纳州机关幼儿园内下设办公室、教研室、后勤。
（三）重点工作概述
西双版纳州机关幼儿园全体教职工齐心协力，凝聚共识，在廉洁务实党风的保驾护航下，幼儿园各项工作都取得了实效：校园安全得到保障，全年无安全责任事故发生，保持了云南省“平安校园”荣誉称号；努力在有限的资金条件下合理使用教育经费，创设教育环境，改善办园条件，拓展幼儿活动范围，丰富操作材料，为教师和幼儿提供更优质的教学环境。其中本部校区完成综合楼及戏水池建设、装修，综合楼办公设施设备和厨房设备等公开招标、两个幼儿卫生间改造及班级墙面粉刷。万达校区新增户外篮球棚、安吉游戏泥沙池和小山包、幼儿图书及户外器械等，完成“护校安园”四项安装（防冲撞柱、人脸识别、来访登记和一键式报警）；注重教师的全面发展，为提高教师业务水平，通过请进来、派出去的培训活动方式进行各类学习；家长对幼儿园的教育教学环境、保教工作、家长工作等方面给予好评；幼儿园党建、教育教学、后勤、工会等工作协调有序进行，确保园所和谐发展，顺利通过上级部门各项检查和考核；完成两次结对帮扶园的教育活动研讨和交流。
二、预算单位基本情况
本单位编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2020年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制103名（本部73人，万达校区30人），其中：行政编制 0名，事业编制103名（本部73人，万达校区30人）。在职实有100人（本部70人，万达校区30人），其中：财政全额保障 100人（本部70人，万达校区30人），财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员45人，其中： 离休 0人，退休 45人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年西双版纳州机关幼儿园预算总收入2228.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2228.41万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入0万元、事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。上年结余、结转0万元。
与上年预算总收入2040.53万元对比，增加187.89万元，增长9.21%，增加的原因主要是：1.2021年幼儿生均公用经费由400元/每生/年，提高到600月/每生/年；2.2020年非税收入补充公用经费安排只有80.00万元，2021年非税收入补充公用经费安排比2020年增加了175.60万元；３.2021年在园幼儿人数较比上年增加，相应的公用经费支出也随之增加。
（二）财政拨款收入情况
2021年西双版纳州机关幼儿园财政拨款收入2228.41万元，其中：本年收入2228.41万元，上年结余结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2228.41万元（本级财力1972.81万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿255.60万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。
与上年财政拨款收入2039.25万元对比，增加189.16万元，增长9.28%，增加的原因主要是：1.2021年幼儿生均公用经费由400元/每生/年，提高到600月/每生/年；2.2020年非税收入补充公用经费安排只有80.00万元，2021年非税收入补充公用经费安排比2020年增加了175.60万元；3.2021年在园幼儿人数较比上年增加，相应的公用经费支出也随之增加。
四、预算单位支出情况
2021年西双版纳州机关幼儿园预算总支出2228.41万元。本年财政拨款安排支出2228.41万元，其中：一般公共预算安排支出2228.41万元，政府性基金安排支出0万元，国有资本经营排支出0万元。财政专户管理资金安排支出0万元，单位资金安排支出0万元。与上年预算总支出2040.53万元对比，增加187.89万元，增长9.21%，增加的原因主要是：1.2021年幼儿生均公用经费由400元/每生/年，提高到600月/每生/年；2.2020年非税收入补充公用经费安排只有80.00万元，2021年非税收入补充公用经费安排比2020年增加了175.60万元；3.2021年在园幼儿人数较比上年增加，相应的公用经费支出也随之增加。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出2228.41万元，其中：基本支出1591.98万元，项目支出636.43万元。比2020年预算数2040.53万元，增加187.89万元，增长9.21%。具体变动情况及原因分析如下：
1. 基本支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位正常运转的日常支出1591.98万元，比2020年预算数1603.57万元，减少11.59万元，下降0.72%，减少的原因主要是：2021年工资福利支出中减少了“30103奖金”29.38万元。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的94.40%，比2020年预算数1537.96万元，减少35.16万元，下降2.29%，减少的原因主要是：2021年工资福利支出中减少了“30103奖金”29.38万元。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的5.60%，比2020年预算数65.61万元，增加23.57万元，增长35.92%，增加的原因主要是：1.2021年幼儿生均公用经费由400元/每生/年，提高到600月/每生/年； 2021年我园在园幼儿人数比2020年增加，相应的日常公用经费随之增加。
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0%，与2020年预算相比，无增减变动。
（4）资本性支出占基本支出的0%，与2020年预算相比，无增减变动。
2. 项目支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目4个，安排636.43万元，如长期聘用编外人员工资支出及社会保险、幼儿园内日常本单位日常运转的办公费、水电费、邮电费、物业管理费、培训费、差旅费、维修（护）费、相关保障性支出等开支。比2020年预算数435.68万元，增加200.75万元，增长46.08%，增加的原因主要是：2021年我园在园幼儿人数比2020年增加，相应的日常公用经费增加，2020年非税收入补充公用经费安排只有80.00万元，2021年非税收入补充公用经费安排比2020年增加了175.60万元。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1. 教育支出—普通教育—学前教育1820.56万元（本部993.03万元，万达校区827.53万元），主要用于在职事业人员工资、编外长聘人员工资支出及本单位日常运转的办公费、水电费、邮电费、物业管理费、培训费、差旅费、维修（护）费、工会经费金等相关保障性支出。
2. 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休支出2.70万元（本部2.70万元），主要用于我园退休人员的公用经费开支。
3. 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出118.87万元（本部86.39万元，万达校区32.49万元），主要用于实施机关事业单位基本养老保险制度改革，经费全额供给单位在职职工缴纳基本养老保险费用开支。
4. 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出59.44万元（本部43.19万元，万达校区16.24万元），主要用于实施机关事业单位职业年金制度改革，经费全额供给单位在职职工缴纳职业年金费用开支。
5. 卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗81.97万元。（本部59.83万元，万达校区22.14万元），主要用于经费全额供给单位在职职工缴纳基本医疗保险、生育保险费用开支。
6. 卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助55.72万元（本部45.56万元，万达校区10.15万元），主要用于享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费用开支。
7. 住房保障支出—住房改革支出—住房公积金89.16万元（本部64.79万元，万达校区24.37万元），主要用于按规定为职工缴纳住房公积金财政配套部分开支。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1. 工资福利支出
基本工资359.38万元（其中：基本支出359.38万元，项目支出0万元）
津贴补贴177.61万元（其中：基本支出177.61万元，项目支出0万元）
绩效工资559.18万元（其中：基本支出559.18万元，项目支出0万元）
机关事业单位基本养老保险缴费118.87万元（其中：基本支出118.87万元，项目支出0万元）
职业年金缴费59.44万元（其中：基本支出59.44万元，项目支出0万元）
职工基本医疗保险缴费78.01万元（其中：基本支出78.01万元，项目支出0万元）
公务员医疗补助缴费55.72万元（其中：基本支出55.72万元，项目支出0万元）
其他社会保障缴费59.65万元（其中：基本支出5.44万元，项目支出54.21万元）
住房公积金89.16万元（其中：基本支出89.16万元，项目支出0万元）
其他工资福利支出356.20万元（其中：基本支出0万元，项目支出356.20万元）
2. 商品和服务支出
办公费15.00万元（其中：基本支出4.50万元，项目支出10.50万元）
水费12.00万元（其中：基本支出10.80万元，项目支出1.20万元）
电费18.30万元（其中：基本支出14.40万元，项目支出3.90万元）
邮电费4.90万元（其中：基本支出4.20万元，项目支出0.70万元）
物业管理费3.90万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出0.90万元）
差旅费11.00万元（其中：基本支出4.50万元，项目支出6.50万元）
维修（护）费88.18万元（其中：基本支出5.55万元，项目支出82.63万元）
租赁费6.70万元（其中：基本支出0万元，项目支出6.70万元）
培训费9.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出7.00万元）
专用材料费77.65万元（其中：基本支出7.73万元，项目支出69.92万元）
劳务费0.70万元（其中：基本支出0万元，项目支出0.70万元）
委托业务费5.70万元（其中：基本支出3.50万元，项目支出2.20万元）
工会经费18.46万元（其中：基本支出18.46万元，项目支出0万元）
福利费0.24万元（其中：基本支出0.24万元，项目支出0万元）
其他交通费用0.20万元（其中：基本支出0万元，项目支出0.20万元）
其他商品和服务支出20.20万元（其中：基本支出10.30万元，项目支出9.90万元）
3. 对个人和家庭的补助
本单位无对个人和家庭的补助支出
4. 资本性支出
办公设备购置6.20万元（其中：基本支出0万元，项目支出6.20万元）
专用设备购置16.87万元（其中：基本支出0万元，项目支出16.87万元）
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理的支出。
（五）单位资金支出情况
本单位无单位资金安排的支出。
五、州对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目14个，2021年政府采购预算20.07万元，其中：政府采购货物预算20.07万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元，比2020年增加20.07万元，增长100%，增加的主要原因是：上年无政府采购预算，同比上年增加20.07万元，主要是计算机、幼儿区角柜、体育设备、空调、切菜机、绞肉机、消毒柜等设备。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.50万元，与上年预算数3.50万元相比，减少1.00万元，下降29%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2021年本单位因公出国（境）费预算为0万元，与上年预算数相比，无增减变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
2021年本单位公务接待费预算为2.50万元，与2020年预算数3.50万元相比，减少1.00万元，下降29%。国内公务接待批次为8次，共计接待48人次。减少的原因主要是：我园严格执行厉行节约制度，进一步从严控制公务接待的开支，相关工作安排比上年减少。
（三）公务用车购置及运行维护费
2021年本单位公务用车购置及运行维护费为0万元，与上年预算数相比，无增减变化。其中：公务用车购置费0万元，与上年预算数相比，无增减变化；公务用车运行维护0万元，与上年预算数相比，无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
2021年，本单位申报项目4个，其中：财政拨款安排4个，涉及金额636.43万元；财政专户管理资金排0个，涉及金额0万元，单位自有资金安排0个，涉及金额0万元。
2021年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额161.00万元。 重点项目年度绩效目标如下：
2021年非税收入成本性支出经费项目：财政安排资金161.00万元。该项目年度绩效目标为：非税收入成本性支出作为我园补充公用经费、改善办学条件的重要保障，在幼儿园保证正常工作运转中起着重要作用。为幼儿园教育教学活动提供可靠的物质保障，确保教育教学工作顺利开展。非税收入成本性支出将主要用于长期聘用编外人员工资、幼儿教学专用材料、教师培训费、教学设备购置、园内零星维修、垃圾处置费、水费、电费、幼儿校方责任保险等幼儿园开展各项工作必须支付的款项。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
本单位无此项支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
西双版纳州机关幼儿园2021年日常公用经费89.18 万元，比上年预算数65.61万元，增加23.57万元，增长35.92%，增加的原因是：2021年幼儿人数同比上年增加，相应的生均公用经费开支日常公用经（商品和服务支出）同比上年增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。
监督索引号53280006036200111
