西双版纳傣族自治州审计局(本级)2021年度部门决算

来源 :西双版纳州审计局 访问次数 : 发布时间 :2022-09-05

西双版纳傣族自治州审计局(本级)

2021年度部门决算

 

目录

第一部分  西双版纳傣族自治州审计局(本级)概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评情况

(二)部门整体支出绩效自评表

(三)项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  西双版纳傣族自治州审计局(本级)概况

一、主要职能

(一)主要职能

1. 主管全州审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家、省级和州级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对州政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2. 制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划和政策措施。参与起草财政经济及有关的单行条例和规范性文件草案。

3. 向州委审计委员会、州长提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州人民政府委托向州人民代表大会常务委员会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向州委、州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州委和州政府有关部门、县市党委和政府通报审计情况和审计结果。

4. 直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

1)国家、省级、州级有关重大政策措施贯彻落实情况。

2)州级预算执行情况和其他财政收支,州级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支。

3)县(市)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支,中央、省、州财政转移支付资金。

4)使用州级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

5)州级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,州级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。

6)自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

7)州属国有企业和金融机构、州政府规定的州属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

8)有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支。

9)法律法规规定的其他事项。

5.对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。

6.按照规定对州管领导干部及依法属于州审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

7.组织实施对国家、省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

8.依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处有关重大案件。

9.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

10.与县市党委和政府共同领导县市审计机关。依法领导和监督县市审计机关全面工作,组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正县市审计机关违反国家、省、州有关规定作出的审计决定。

11.职能转变。进一步完善审计管理体制,优化审计工作机制和审计资源配置,加强全州审计工作统筹,在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全州统筹力度,强化对县市审计机关的领导,加强与有关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

12.组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。

(二)2021年度重点工作任务介绍

1.充分发挥审计职能作用,主动服务地方经济社会发展。

2021年州审计局共完成审计项目36项,审计查出主要问题金额173 269万元,其中:违规金额45 003万元,管理不规范金额128 264万元。审计处理处罚75 308万元,审计期间整改金额1 752万元,核减投资额84万元。移送处理事项12件,移送处理金额3 101万元。促进增收节支         12 241万元,审计后挽回(避免)损失351万元。审计提出建议100条,被采纳的审计建议96条。

2.不断加强思想政治引领,全面提升审计机关党的建设水平。一是深入推进党史学习教育。局党组发挥领导干部排头兵、领头雁作用,兴起党史学习教育热潮。聚焦庆祝中国共产党成立100周年这条主线,开展主题宣讲、成就宣传、典型引领等活动,营造浓厚节日氛围;组织唱红歌、观电影、颂党恩等活动,重温红色党史,传承初心使命。二是扎实开展“我为群众办实事”实践活动。组织开展“打赢蓝天保卫战、党员先锋在行动”群众性主题宣教活动,围绕“如何发挥基层群体的作用、打好大气污染防治攻坚战”讲授专题党课,组织开展“党旗在基层一线高高飘扬”系列活动,充分用足用好省厅拨付的150万元抗疫工作经费,支援值守卡点基础设施建设,改善值守条件。切实发挥省级文明单位的示范引领作用,统筹开展好网格社区疫情防控、卫生城市创建、文明城市复查、街长制,“7+2专项行动”以及扫黑除恶和平安建设等各项工作。三是落实强边固防政治责任。举全局之力做好疫情防控值班值守工作,选派政治过硬的党员领导干部参与强边固防工作,切实履行疫情防控政治责任。在庆祝中国共产党成立100周年之际,西双版纳州审计机关2人被评为“优秀共产党员”。

3.夯实审计事业发展根基,着力打造高素质审计干部队伍。积极践行习近平总书记提出的审计“三立”要求,突出人才强审。认真实施干部能力素质提升工程,每季度开展1次党员轮流讲党课,每月开办1期“学习提质月月讲”活动,组建3个青年理论学习小组,搭建审计菁英论坛。采用科室轮流讲的方式,使每名审计人员都主动思考、自觉学习。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入西双版纳州审计局(本级)2021年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他1个事业单位未进行独立核算

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

西双版纳傣族自治州审计局(本级)2021年末实有人员编制28人。其中:行政编制21人,行政工勤编制 2人,事业编制5人;在职在编实有行政人员19人,行政工勤人员2人,事业人员5人,其他人员2人(主要是外聘合同工)。与上年相比新增2人,其中:新调入行政人员1人,遴选1人。

离退休人员13人。其中:离休0人,退休13人。与上年相比离退休人员无变化。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

(详见附件)

 西双版纳傣族自治州审计局(本级)没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据;西双版纳傣族自治州审计局(本级)没有国有资本经营收入,也没有使用国有资本经营安排支出,故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

西双版纳傣族自治州审计局(本级)2021年度收入合计769.10万元。其中:财政拨款收入734.24万元,占总收入的95.47%;上级补助收入0.00万元,占总收入的0.00%;事业收入0.00万元(含教育收费0.00万元),占总收入的0.00%;经营收入0.00万元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00万元,占总收入的0.00%;其他收入34.86万元,占总收入的4.53%。与上年811.65万元相比收入减少42.55万元,主要为其他收入减少,减少主要原因是: 2021年州级财政拨付审计工作经费减少。

二、支出决算情况说明

西双版纳傣族自治州审计局(本级)2021年度支出合计793.73万元。其中:基本支出545.65万元,占总支出的68.75%;项目支出248.07万元,占总支出的31.25%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元,占总支出的0.00%。比上年800.57万元减少6.84万元。变动主要原因是:2021年度一般公共服务支出减少。

(一)基本支出情况

2021年度用于保障西双版纳傣族自治州审计局(本级)机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出545.65万元。与上年540.58万元对比增加5.07万元,主要原因为2021年我单位新增行政人员2名,导致人员经费及公用经费预算较上年有所增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出486.28万元,占基本支出的89.12%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费59.38万元,占基本支出的10.88%。

(二)项目支出情况

2021年度用于保障西双版纳傣族自治州审计局(本级)机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出248.07万元。与上年支出259.99万元相比减少11.92万元,主要原因为2021年州级财政拨付审计工作经费支出减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

西双版纳傣族自治州审计局(本级)2021年度一般公共预算财政拨款支出718.39万元,占本年支出合计的90.51%。与上年736.84万元相比减少18.45万元,主要原因为2021年州审计局取消了同城审计外勤经费,同时受疫情影响尽量减少集体外出,所以一般公共预算财政拨款支出有所减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务(类)支出606.96万元,占一般公共预算财政拨款总支出的84.49%,主要用于行政运行、审计业务、信息化建设等支出。

  2.社会保障和就业(类)支出38.84万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.41%,主要用于养老保险缴费等社会保险支出。

  3.卫生健康(类)支出38.37万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.34%,主要用于医疗保险缴费支出。

  4.住房保障(类)支出34.22万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%,主要用于住房公积金缴费支出。

四、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

() 一般公共预算财政拨款三公经费支出决算总体情况

西双版纳傣族自治州审计局(本级)2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.18万元,支出决算为4.04万元,完成预算的56.27%。其中:公务用车购置及运行费支出决算为3.90万元,完成预算的76.62%;公务接待费支出决算为0.15万元,完成预算的7.18%。2021年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算数小于预算数的主要原因:我单位严格按照中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定和党政机关厉行节约的有关要求,严格控制支出,切实压缩三公经费规模。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.06万元,下降1.57%。其中:因公出国(境)费支出决算减少0.00万元,下降0.00%;公务用车购置及运行费支出决算减少0.01万元,下降0.22%;公务接待费支出决算减少0.06万元,下降27.62%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:我单位严格按照中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定和党政机关厉行节约的有关要求,严格控制支出,切实压缩三公经费规模。

() 一般公共预算财政拨款三公经费支出决算具体情况

2021年度般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出3.90万元,占96.38%;公务接待费支出0.15万元,占3.62%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.90万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.90万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展乡村振兴、疫情防控及日常机要通信工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.15万元。其中:

国内接待费支出0.15万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待3批次(其中:外事接待0批次),接待人次18人(其中:外事接待人次0人)。主要用于接待省厅项目调研组等工作发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0.00万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

西双版纳傣族自治州审计局(本级)2021年机关运行经费支出58.68万元,与上年60.60万元相比减少1.92万元,主要原因为2020年度脱贫攻坚任务艰巨,经费支出较大,2021年经费支出有所减少。部门机关运行经费主要用于办公费、差旅费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日,西双版纳傣族自治州审计局(本级)资产总额586.37万元(账面原值,下同),其中,流动资产80.38万元,固定资产505.99万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产0万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少32.89万元,其中固定资产减少17.28万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产56项,账面原值3.65万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表

 

 

 

单位:万元

 

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

 

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

 

 

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

 

合计

1

586.37

80.38

505.99

1.54

36.34

0

468.11

0

0

0

0

 

 

 

填报说明:

1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

 

 

 

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

 

 

3.填报金额为资产“账面原值”。

 

三、政府采购支出情况

2021年度,部门政府采购支出总额85.44万元,其中:政府采购货物支出30.24万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出55.20万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

西双版纳州审计局绩效自评情况详见附表(附表10)。

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

 

第五部分  名词解释

一、审计业务,是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定,属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务,是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

     西双版纳傣族自治州审计局(本级)表.xls

     西双版纳州审计局-项目支出绩效指标表.xlsx