西双版纳州审计局2021年预算公开目录

来源 :西双版纳州审计局 访问次数 : 发布时间 :2021-02-21

第一部分 西双版纳州审计局2021年部门预算编制说明

第二部分 西双版纳州审计局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表(按功能科目分类)

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表(人员类、运转类公用经费项目)

八、项目支出预算表(其他运转类、特定目标类项目)

九、项目支出绩效目标表(本级下达)

十、项目支出绩效目标表(另文下达)

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

西双版纳州审计局2021年

部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

(一)单位主要职责

1.主管全州审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家、省级和州级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对州政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划和政策措施。参与起草财政经济及有关的单行条例和规范性文件草案。

3.向州委审计委员会提出年度州级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向州长提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州政府委托向州人民代表大会常务委员会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向州委、州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州委和州政府有关部门、县市党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

1)国家、省级、州级有关重大政策措施贯彻落实情况。

2)州级预算执行情况和其他财政收支,州级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支。

3)县市政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支,中央、省、州财政转移支付资金。

4)使用州级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

5)州级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,州级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。

6)自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

7)州属国有企业和金融机构、州政府规定的州属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

8)有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支。

9)法律法规规定的其他事项。

5.对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。

6.按照规定对州管领导干部及依法属于州审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

7.组织实施对国家、省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

8.依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处有关重大案件。

9.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

10.与县市党委和政府共同领导县市审计机关。依法领导和监督县市审计机关全面工作,组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正县市审计机关违反国家、省、州有关规定作出的审计决定。

11.职能转变。进一步完善审计管理体制,优化审计工作机制和审计资源配置,加强全州审计工作统筹,在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全州统筹力度,强化对县市审计机关的领导,加强与有关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

12.组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。

(二)机构设置情况

西双版纳州审计局是西双版纳州人民政府组成部门,为正处级。中共西双版纳州委审计委员会办公室设在西双版纳州审计局。西双版纳州审计局设9个内设机构,具体是:审计委员会办公室秘书科、办公室、法规科、农业与自然资源环境审计科、经济责任审计科、固定资产投资审计科、电子数据审计科、财政审计科、社会保障审计科。

(三)重点工作概述

2021年,州审计局将按照上级审计机关的要求,紧紧围绕州委、州政府中心工作,积极做好以下几个方面工作:

一是抓重点、突绩效,发挥审计新成效。围绕经济社会发展大局,以财政审计大格局为统领,不断深化政府投资项目审计、经济责任审计、领导干部自然资源资产审计和民生资金审计,促进财政预算管理的科学有效、促进政府建设资金的廉洁高效、促进干部监督管理制度和问责制度的有效执行,促进生态文明建设和民生幸福指数的提升,发挥审计围绕中心服务大局的积极作用。

二是促转型、重实效,促进审计工作再上新台阶。根据审计新时期的工作特点和要求,大力推进科技强审,提高计算机审计成果转化的质量,积极探索信息系统审计,提升审计工作效率。同时,加大审计成果转化和综合利用力度,更加注重提高审计建议的前瞻性和针对性,促进被审计单位提高管理水平,促进完善体制、机制和制度建设。着重建立审计整改机制,定期向州委、州人大、州政府作专题督办情况汇报,进一步完善审计整改的长效机制,发挥审计的整体效能。

三是强素质、树形象,实现审计队伍建设新提高。建立公开、公平、公正、竞争、择优的选人、用人机制。立足内部挖潜力,有针对性地抓好审计人员教育培训,面向外部聘专家,建立工程审计“人才库”,努力打造一支政治过硬、业务精通、作风优良、廉洁自律、文明和谐的审计干部队伍,为审计工作的专业化提供人才保障。

二、预算单位基本情况

西双版纳州审计局编制2021年单位预算单位共2个,其中:财政全额供给单位2个;差额供给单位0个;定额补助单位0个;自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个(具体包括:西双版纳州审计局);参公单位0个;事业单位1个。截至2020年12月统计,单位基本情况如下:

在职人员编制28人,其中:行政编制21人,工勤2人,事业编制5人。在职实有24人,其中:财政全额保障24人,财政差额补助0人,财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员13人,其中:离休0人,退休13人。

车辆编制1辆,实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

(一)单位财务收入情况

2021年本单位财务总收入725.89万元,其中:一般公共预算715.6万元,政府性基金0.00万元,国有资本经营收益0.00万元,财政专户管理的收入0.00万元,事业收入0.00万元,事业单位经营收入0.00万元,上级补助收入0.00万元,附属单位上缴收入0.00万元,其他收入0.00万元。

与上年对比本单位财务总收入增加1.51万元,增长0.21%,主要原因是我局审计人员增加,所需的人员经费和公用经费增加2020年基本支出为489.47万元,2021年485.04万元,减少4.43万元。

(二)财政拨款收入情况

2021年本单位财政拨款收入725.89万元,其中:本年收入715.60万元,上年结转收入10.29万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款715.60万元(本级财力642.39万元,专项收入0.00万元,执法办案补助73.21万元,收费成本补偿0.00万元,国有资源(资产)有偿使用成本补偿0.00万元),政府性基金预算财政拨款0.00万元,国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比单位财政拨款收入增加1.51万元。主要原因我局审计人员增加,所需的人员经费和公用经费增加,一般公共预算财政拨款减少8.78万元

预算单位支出情况

2021年本单位预算总支出725.89万元。财政拨款安排支出725.89万元,其中:基本支出485.04万元,与上年489.47万元减少4.43万元,减少0.91%主要原因我局实际在职人员减少1名项目支出240.85万元,与上年对比增加5.94万元,增长2.53%主要原因是项目支出经费包含上年结转资金10.29万元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行295.19万元,主要用于我单位工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务157.35万元,主要用于我单位审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行77.19万元,主要用于我单位下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出73.21万元,主要用于全州审计机关全国文明单位奖励补助经费支出,以及审计机关其他审计事务支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出41.54万元,主要用于我单位基本养老保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗22.43万元,主要用于我单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗6.18万元,主要用于我单位事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助17.70万元,主要用于我单位公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.99万元,主要用于我单位职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金34.11万元,主要用于我单位职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

(一)与中央配套事项

无。

(二)按既定政策标准测算补助事项

无。

(三)经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目11个,采购预算总额42.58万元,其中:政府采购货物预算20.33万元、政府采购服务预算22.25万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

西双版纳州审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.42万元,较上年减少1.02万元,下降13.71%,具体变动情况如下:

(一)因公出国(境)费

无。

(二)公务接待费

西双版纳州审计局2021年公务接待费预算为2.09万元,较上年减少0.07万元,下降3.24%,国内公务接待预计批次为10次,共预计接待50人次。

减少的原因是严格落实中央八项规定精神和州委州政府“过紧日子”要求,结合上年度支出情况,进一步压减公务接待费支出。

(三)公务用车购置及运行维护费

西双版纳州审计局2021年公务用车购置及运行维护费为4.33万元,较上年减少0.95万元,下降17.99%。其中:公务用车购置费0.00万元,较上年增加0.00万元,增长0.00%;公务用车运行维护费4.33万元,较上年减少0.95万元,下降17.99%。共计购置公务用车0辆,年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因:一是随着审计工作的深度和广度不断加强,我局采用“两统筹”的方式,多个项目同时开展审计,到审计现场往返次数减少;二是由于疫情的原因,部分审计项目采用大数据分析开展疑点筛查,现场核实的方式开展审计,减少现场审计的时间。因而公务用车需求减少。

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

(一)专业名词解释

1.审计业务,是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定,属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事,是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

(二)机关运行经费安排变化情况及原因说明

西双版纳州审计局2021年机关运行经费安排58.91万元,与上年对比(2020年公用经费61.2万元),减少2.29万元,减少3.74%,主要原因是严格落实中央八项规定精神和州委州政府“过紧日子”要求,结合上年度支出情况,进一步压减公用经费支出。

(三)国有资产占有使用情况

鉴于截至202012月31日的国有资产占有使用情况,需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据,因此,将在公开2020年度部门决算时一并公开。

 

 

 

西双版纳州审计局2021年部门预算表

 

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表(按功能科目分类)

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表(人员类、运转类公用经费项目)

八、项目支出预算表(其他运转类、特定目标类项目)

九、项目支出绩效目标表(本级下达)

十、项目支出绩效目标表(另文下达)

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

具体内容详见附表。

附件:  西双版纳州审计局.xlsx