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西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年预算

公开说明

 

西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年预算

公开目录

 

第一部分 西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年部门预算

编制说明

第二部分 西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年部门预算

表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门上年结余结转支出预算表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十四、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十五、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十六、州对下转移支付预算表

十七、州对下转移支付绩效目标表

十八、部门新增资产配置表

十九、部门基本信息表（一）

二十、部门基本信息表（二）

 

西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年部门预算

编制说明

 

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《西双版纳州财政局关于西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年部门预算的通知》（西财社发〔2021〕17号）的相关要求，现将西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年部门预算公开如下：

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我单位始建于1976年，1980年投入使用，距市区6公里左右，占地面积30000多平方米，是我州殡葬改革的前沿阵地，同时也是精神文明建设窗口的示范单位，担负着为全州范围内的遗体接运、冷藏、穿洗、化妆、整容、遗体告别、遗体火化、骨灰寄存、丧葬用品销售等服务的事业单位。

（二）机构设置情况

西双版纳傣族自治州殡仪馆隶属州民政局下属事业单位，单位性质为公益二类事业单位，独立核算机构数1个，内设六个部门，分别为：办公室、财务室、保卫科、服务部、火化车间及综合部。

（三）重点工作概述

我馆在州民政局党组的坚强领导下，认真履行各项管理服务职能，科学发展、创新进取，进一步管理规范化、服务人性化、收费公开化，紧紧围绕殡葬工作的任务和目标，本着“以人为本，以德为魂，丧属至上，服务第一”的工作理念，积极开拓思路，创新求变。通过创新服务模式，完善内部管理，实现了社会效益和经济效益的长足发展，进一步树立了民政窗口文明服务的新形象，受到了社会各界的好评和主管部门的认可。

1.火化等业务工作

为了方便群众，我馆实行365天工作制，业务联系、接运遗体、遗体存放、穿洗化妆实行24小时工作制，确保了遗体接运、存放、告别、火化、丧葬用品销售、骨灰寄存等一条龙服务，为丧属提供了更加优质的服务。

2.登革热和寨卡病毒防控网格化管理及爱国卫生运动工作

我馆为加强登革热疫情防控工作的落实，一是积极进行统一防控管理，每星期都安排相关工作人员清扫，清理生活垃圾、卫生死角、积水等，定期进行灭蚊药物喷洒，以有效清除室内外蚊虫滋生地，全力切断疾病传播源，确保防控工作无盲点。加强登革热疫情动态信息报送工作，切实做到“早发现、早报告、早治疗、早隔离”。二是做好网格化管理区域工作，每星期都安排相关人员到网格化区域进行灭蚊药物喷洒、清理生活垃圾、卫生死角、积水，入户检查，贴宣传标语等。三是积极宣传，提高干部职工防控意识。利用职工大会，党员大会等，做到人人参与，人人有责。

3.清明节工作

为确保疫情防控期间清明节祭扫活动安全、文明、有序，根据《云南省民政厅关于做好2021年清明节祭扫工作的通知》（云民电〔2021〕72号）精神，我馆认真分析并进行了周密部署。以疫情防控为主，并加大宣传力度，把我馆今年清明节祭祀有关要求发布在西双版纳发布、西双版纳电视台发布微信公众号里，让广大群众提前预知。

从3月27日至4月6日，全馆工作进入高度紧张状态，全体职工每天上午7:30到岗，下午17:30离岗，方便了群众的祭祀等活动。

4.下一步工作目标

认真研究和跟踪殡葬市场发展前沿动态，深入分析和把握丧属治丧消费心理，注重借鉴和吸收先进殡仪馆的成功经验和做法，结合实际，适时推出新的服务项目。同时，不断加强和改进自身服务水平，树立殡仪馆优质、低价的社会服务形象。

二、预算单位基本情况

本单位编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个）；差额供给单位1个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2020年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制5名，其中：行政编制 0名，事业编制5名。在职实有13人，其中：财政全额保障 0人，财政差额补助5人，财政专户资金、单位资金保障8人。

离退休人员 0人，其中： 离休 0人，退休0人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门预算总收入610.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入174万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入0万元、事业收入436.27万元，事业单位经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。上年结余、结转0万元。

与上年对比增加440.27万元，增长258.98%，增加的原因主要是上年度未将单位自有资金纳入预算管理，所以2021年部门预算总收入比上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入174万元，其中：本年收入174万元，上年结余结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款174万元（本级财力174万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。

与上年对比增加4万元，增长2.35%，增加的原因主要是火化收入增加，所以2021年部门财政拨款预算收入比2020年部门财政拨款预算收入增加。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出610.27万元。本年财政拨款安排支出174万元，其中：一般公共预算安排支出174万元，政府性基金安排支出0万元，国有资本经营排支出0万元。财政专户管理资金安排支出0万元，单位资金安排支出436.27万元。与上年对比增加440.27万元，增长258.98%，增加的原因主要是上年度未将单位自有资金纳入预算管理，所以2021年部门预算总支出比上年增加。

（一）财政拨款安排支出变化情况及原因

本年财政拨款安排支出174万元，其中：基本支出50万元，项目支出124万元。比2020年预算数增加4万元，增长2.35%。具体变动情况及原因分析如下：

1.基本支出预算变化情况及原因

2021年用于保障本单位正常运转的日常支出50万元，比2020年预算数增加50万元，增长100%。增加的原因主要是我单位变更为公益二类事业单位，单位性质变为差额拨款单位，所以2021年用于保障本单位正常运转的日常支出预算数比上年度增加。其中：

（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的100%,比2020年预算增加50万元，增长100%，增加的原因主要是我单位变更为公益二类事业单位，单位性质变为差额拨款单位，所以2021年预算数比上年度增加。

（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的0%，与上年预算数相比，无增减变化。

（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0%，与上年预算数相比，无增减变化。

（4）资本性支出占基本支出的0%，与上年预算数相比，无增减变化

2.项目支出预算变化情况及原因

2021年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目1个，安排124万元，如成本性支出等开支。比2020年预算减少46万元，下降27.06%，减少的原因主要是2021年殡仪馆成本性支出中不含在职职工绩效工资50万元。

（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

社会保障和就业支出—社会福利—殡葬174万元，用于我单位在职人员绩效工资、日常维修(护)费、劳务派遣费、购买骨灰盒及丧葬用品等支出。

（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出

绩效工资50万元（其中：基本支出50万元，项目支出0万元）

2.商品和服务支出

维修（护）费10.08万元（其中：基本支出0万元，项目支出10.08万元）

专用材料费78.52万元（其中：基本支出0万元，项目支出78.52万元）

劳务费35.4万元（其中：基本支出0万元，项目支出35.4万元）

（四）财政专户管理资金支出情况

本单位无财政专户管理的支出。

（五）单位资金支出情况

从2021年起，各部门和单位取得的所有收入（资金）全部纳入部门预算管理，未纳入部门预算不得安排支出。2021年，本单位通过自有资金安排人员类、运转类公用经费类项目436.27万元；其他运转类、特定目标类项目0个，0万元。增加436.27万元，增长100%，增加的原因主要是上年度未将单位自有资金纳入预算管理，所以2021年自有资金安排人员类、运转类公用经费类项目比上年度增加。

五、州对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位无中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

本单位无政府采购预算。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

本单位2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年相比，无增减变化，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费用

2021年本单位因公出国（境）费预算为0万元，与上年预算数相比，无增减变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

   （二）公务接待费

2021年本单位公务接待费预算为0万元，与上年预算数相比，无增减变化。国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

2021年本单位公务用车购置及运行维护费为0万元，与上年预算数相比，无增减变化。其中：公务用车购置费0万元，与上年预算数相比，无增减变化；公务用车运行维护费0万元，与上年预算数相比，无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2021年，本单位申报项目1个，其中：财政拨款安排1个，涉及金额124万元；财政专户管理资金安排0个，涉及金额0万元，单位自有资金安排0个，涉及金额0万元。

2021年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额124万元。 重点项目年度绩效目标如下：

殡葬服务成本性支出专项资金项目：财政安排资金124万元。该项目年度绩效目标为：坚守“以民为本、为民解困、为民服务”的民政工作宗旨，牢固树立“廉洁、文明、高效”的行业形象，积极宣传“告别陋习，文明葬礼”，满足群众需求，改善生态环境，提高服务质量和服务水平，提高生态安葬。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位无此项支出。

事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年日常公用经费62.58万元，比上年增加62.58万元，增长100%，增加的原因是上年度未将单位自有资金纳入预算管理，所以2021年日常公用经费比上年度增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

监督索引号53280014076300111

西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年度部门决算公开表20220928035602410.xls

西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年三公经费情况表（非财政拨款收入安排）.xlsx

西双版纳傣族自治州殡仪馆2021年预算重点领域财政项目文本公开.doc