西双版纳傣族自治州文化和旅游局2021年预算公开说明
监督索引号53280018042000000
西双版纳傣族自治州文化和旅游局
2021年预算公开说明
西双版纳州文化和旅游局2021年预算公开目录
第一部分 西双版纳傣族自治州文化和旅游局2021年部门预算编制说明
第二部分 西双版纳傣族自治州文化和旅游局2021年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）
八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十五、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十六、州对下转移支付预算表
十七、州对下转移支付绩效目标表
十八、部门新增资产配置表
十九、部门基本信息表（一）
二十、部门基本信息表（二）
西双版纳傣族自治州文化和旅游局2021年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《西双版纳州财政局关于西双版纳傣族自治州文化和旅游局2021年部门预算的通知》（西财教发〔2021〕011号）的相关要求，现将西双版纳州文化和旅游局2021年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
西双版纳傣族自治州文化和旅游局的主要职责是：
1、贯彻落实党的文化和旅游工作方针政策，研究拟定全州文化和旅游政策措施，起草文化和旅游地方性法规、单行条例和政府规章草案。研究拟定全州文化和旅游政策措施和管理制度，并组织实施和监督检查。
2、统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟定发展规划并组织实施，推进文化旅游产业转型升级、融合发展，推进文化和旅游体制机制改革。推进民族文化名州和世界文化名城建设。
3、管理全州性重大文化艺术活动，指导全州重点文化和旅游设施建设，组织全州文化和旅游整体形象推广，促进文化和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定文化和旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游和乡村文化振兴计划。
4、指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。
5、负责公共文化事业发展，推进全州公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化，均等化。
6、指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全州智慧旅游建设。
7、负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。
8、拟定文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物馆工作。
9、统筹规划文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。
10、指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。
11、指导全州文化和旅游综合执法，组织查处全州性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。
12、指导、管理文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，参与指导有关驻外及驻港澳台文化和旅游机构工作，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动中华文化走出去。
13、负责全州文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，推进文化院团与高等院校合作培养人才，开展文化艺术及旅游人才技能培训和文艺评论工作。协调、落实高层次人才有关服务工作。
14、完成州委、州政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
西双版纳傣族自治文化和旅游局州文旅局机关内设办公室、政策法规科、艺术科、公共服务科、智慧旅游科、文博非遗科、产业发展科、资源开发科、行业和市场管理科、合作推广科十个科室。
（三）重点工作概述
2021年是“十四五”规划起步之年，是中国共产党成立100周年。将以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记视察云南讲话为指导，认真贯彻落实全国两会、全省宣传文化工作会议精神，以高质量发展为目标，以文旅融合发展为主线，以改革创新为动力，以党的建设为保障，紧紧围绕提供优秀文化服务、优质旅游产品这一中心环节，努力推动文旅高质量发展再上新台阶。力争全年接待国内外游客恢复到90%，旅游收入恢复到80%，世界名城和文化名州建设工作取得实质性进展和成效。主要抓好以下几个方面工作：
1、力深化文旅融合发展。实施“文化+”“旅游+”“互联网+”战略，选取若干个旅游景点、商品街区、旅游特色村、夜市开展文旅融合试点，推进阅读推广、文化演艺、非遗展示等公共文化服务功能进景区，推动景区与文博互动开展云端宣传。
2、着力推进文艺创新繁荣，组织精品创作。积极参加国家、省举办的各类文艺赛事，组织基层文艺调演，举办少儿比赛等活动。扩大送文化下乡、“书香西双版纳”等文化品牌的辐射力和影响力，鼓励举办乡村春晚活动，支持各类群众文化团队建设。活跃群众文化，提振人民文化获得感。
3、着力提升文旅公共服务。改进城市阅读空间管理模式，逐步整合统筹管理阅读空间，开展全民阅读活动。深入推进厕所革命，继续抓好A级厕所创建评定工作，重点推进“七个专项行动”督导和全覆盖工作。
4、着力创建全域旅游示范区，强化顶层设计，打造旅游品牌。全力推进全国全域旅游示范区创建工作，积极申报国家旅游度假区。持续推进望天树、野象谷、大益庄园5A级旅游景区创建。
5、着力推动文旅产业发展。积极推进半山酒店、精品民宿、新业态特色品牌创建。抓好古镇、古村、古寺等一批特色镇、村旅游发展。继续抓好旅游扶贫项目建设，带动贫困村产业发展，提高旅游村接待能力。
6、着力加强非遗文物传承保护。强化非遗传承，加大特懋克新增国家非遗项目宣传，力争再创等国家级非遗项目1-2个，加强传承人队伍建设；提升县级非遗保护和利用水平。
7、着力强化旅游宣传营销，构建营销平台。继续开展泼水节、澜湄国家文化艺术节品牌建设，打造特色民族品牌文旅节庆活动，提升节庆活动品质。积极开展“走出去、请进来”，编制康养特色旅游线路，深挖北上广深等重点客源市场，开展高铁营销，邀请长三角、华中，西北等地旅行商来西双版纳踩线，提高营销精准度。
8、着力强化文旅市场监管，狠抓安全生产。加强对文旅市场的执法检查和案件查处；抓好文化和旅游市场黑名单制度。
9、着力加强党的政治建设，加强政治理论学习。深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和视察云南讲话精神，贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神。推进“两学一做”常态化制度化，深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育制度化建设，作为加强党的建设永恒课题和党员干部的终身课题。
二、预算单位基本情况
本单位编制2021年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个（财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位1个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2020年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制62名，其中：行政编制 40名，事业编制22名。在职实有63人，其中：财政全额保障 63人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员40人，其中： 离休0人，退休40人。
车辆编制2辆，实有车辆3辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年部门预算总收入1406.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1406.94万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入0万元、事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。上年结余、结转0万元。
与上年对比减少30.43万元，下降2.12%，减少的原因主要是2021年在职人员较上年因退休减少2人，人员工资福利支出、商品和服务支出相应减少；因新冠肺炎疫情影响，文化旅游市场整治专项资金也较上年减少。
（二）财政拨款收入情况
2021年部门财政拨款收入1406.94万元，其中：本年收入1406.94万元，上年结余结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1406.94万元（本级财力1406.94万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。
与上年对比减少30.43万元，下降2.12%，减少的原因主要是2021年在职人员较上年因退休减少2人，人员工资福利支出、商品和服务支出相应减少；因新冠肺炎疫情影响，文化旅游市场整治专项资金也较上年减少。
四、预算单位支出情况
2021年部门预算总支出1406.94万元。本年财政拨款安排支出1406.94万元，其中：一般公共预算安排支出1406.94万元，政府性基金安排支出0万元，国有资本经营排支出0万元。财政专户管理资金安排支出0万元，单位资金安排支出0万元。与上年对比减少30.43万元，下降2.12%，减少的原因主要是2021年在职人员较上年因退休减少2人，人员工资福利支出、商品和服务支出相应减少；因新冠肺炎疫情影响，文化旅游市场整治专项资金也较上年减少。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出1406.94万元，其中：基本支出1216.94万元，项目支出190万元。比2020年预算数减少30.43万元，下降2.12%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位及下属事业单位正常运转的日常支出1216.94万元，比2020年预算数减少18.03万元，下降1.46%。增减少的原因主要是2021年行政在职人员较上年减少2人，人员工资福利支出、商品和服务支出相应减少。
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的76.42%,比2020年预算减少14.63万元，下降1.34%，减少的原因主要是2021年行政在职人员较上年因退休减少2人，人员工资福利支出。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的9.45%，比2020年预算减少1.68万元，下降1.25%，减少的原因主要是2021年行政在职人员较上年因退休减少2人，商品和服务支出相应减少。
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0.15%，比2020年预算减少1.84万元，下降50.14%，减少的原因主要是2021年扶贫队员生活补助按一年正常预算，而2020年扶贫队员生活补助含2019年下半年的补助。
（4）资本性支出占基本支出的0.58%，比2020年预算增加0.12万元，增长1.72%，增加的原因主要是2021年预算购置保密电脑，国产电脑价格稍高。
2.项目支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位及下属事业单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目8个，安排190万元，如泼水节活动、节庆会展宣传促销、旅游可持续发展观测点经费、发展边境跨境旅游产品、文物保护、博物馆免费开放工作、文化旅游市场整治工作、游客药费抽样调查等开支。比2020年预算减少12.4万元，下降6.13%，减少的原因主要是因新冠肺炎疫情影响，文化旅游市场整治专项资金也较上年减少。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出86.43万元，主要用于本单位及下属事业单位老保险缴费支出。
2.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出43.21万元，主要用于本单位及下属事业单位职业年金缴费支出。
3.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休2.34万元，主要用于行政单位退休人员公用经费支出。
4.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休0.18万元，主要用于事业单位退休人员公用经费支出。
5.卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗41.63万元，主要用于本单位及下属参公事业单位基本医疗保险支出和大病补充医疗保险支出。
6.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗17.90万元，主要用于下属事业单位基本医疗保险支出和大病补充医疗保险支出。
7.卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助46.19万元，主要用于本单位及下属事业单位公务员医疗补助缴费支出。
8.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金69.85万元，主要用于本单位及下属事业单位在职人员住房公积金支出。
9.文化旅游体育与传媒支出—文化和旅游—行政运行638.70万元，主要用于本单位及下属参公事业单位在职人员工资福利、日常办公经费、固定资产采购等支出。
10.文化旅游体育与传媒支出—文化和旅游—其他文物支出270.51万元，主要用于下属事业单位在职人员工资福利、日常办公经费、固定资产采购等支出。
11.文化旅游体育与传媒支出—文化和旅游—文化活动60万元，主要用于2021年泼水节活动专项经费支出。
12.文化旅游体育与传媒支出—文化和旅游—旅游宣传24万元，主要用于2021年节庆会展宣传促销专项经费支出。
13.文化旅游体育与传媒支出—文化和旅游—其他文化和旅游支出59.98万元，主要用于发展边境跨境旅游产品、游客花费情况抽样调查、旅游可持续发展西双版纳观测点专项经费支出。
14.文化旅游体育与传媒支出—文化和旅游—文化和旅游市场管理20.02万元，主要用于文化旅游市场整治工作经费支出。
15.文化旅游体育与传媒支出—文化和旅游—文物保护6万元，主要用于西双版纳民族博物馆文物保护工作经费支出。
16.文化旅游体育与传媒支出—文化和旅游—博物馆20万元，主要用于西双版纳民族博物馆免费开放工作经费支出。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出
基本工资252.50万元（其中：基本支出252.50万元，项目支出0万元）
津贴补贴278.91万元（其中：基本支出278.91万元，项目支出0万元）
奖金112.99万元（其中：基本支出112.99万元，项目支出0万元）
绩效工资124.50万元（其中：基本支出124.50万元，项目支出0万元）
机关事业单位基本养老保险缴费86.43万元（其中：基本支出86.43万元，项目支出0万元）
职业年金缴费43.21万元（其中：基本支出43.21万元，项目支出0万元）
职工基本医疗保险缴费56.72万元（其中：基本支出56.72万元，项目支出0万元）
公务员医疗补助缴费46.19万元（其中：基本支出46.19万元，项目支出0万元）
其他社会保障缴费3.89万元（其中：基本支出3.89万元，项目支出0万元）
住房公积金69.85万元（其中：基本支出69.85万元，项目支出0万元）
2.商品和服务支出
办公费12.43万元（其中：基本支出12.43万元，项目支出0万元）
印刷费4.06万元（其中：基本支出4.06万元，项目支出0万元）
手续费0.1万元（其中：基本支出0.1万元，项目支出0万元）
水费0.35万元（其中：基本支出0.35万元，项目支出0万元）
电费4.62万元（其中：基本支出4.62万元，项目支出0万元）
邮电费5.08万元（其中：基本支出5.08万元，项目支出0万元）
物业管理费3.6万元（其中：基本支出3.6万元，项目支出0万元）
差旅费48.01万元（其中：基本支出48.01万元，项目支出0万元）
因公出国（境）费用11.61万元（其中：基本支出11.61万元，项目支出0万元）
维修（护）费4.88万元（其中：基本支出4.88万元，项目支出0万元）
租赁费0.8万元（其中：基本支出0.8万元，项目支出0万元）
会议费4.34万元（其中：基本支出4.34万元，项目支出0万元）
培训费2.1万元（其中：基本支出2.1万元，项目支出0万元）
公务接待费2万元（其中：基本支出2万元，项目支出0万元）
劳务费3.5万元（其中：基本支出3.5万元，项目支出0万元）
委托业务费123.58万元（其中：基本支出123.58万元，项目支出0万元）
工会经费13.19万元（其中：基本支出13.19万元，项目支出0万元）
福利费0.15万元（其中：基本支出0.15万元，项目支出0万元）
公务用车运行维护费4万元（其中：基本支出4万元，项目支出0万元）
其他交通费用51.11万元（其中：基本支出51.11万元，项目支出0万元）
其他商品和服务支出23.42万元（其中：基本支出23.42万元，项目支出0万元）
3.对个人和家庭的补助
生活补助1.83万元（其中：基本支出1.83万元，项目支出0万元）
4.资本性支出
办公设备购置7万元（其中：基本支出7万元，项目支出0万元）
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理的支出。
（五）单位资金支出情况
本单位无单位资金安排的支出。
五、州对下专项转移支付情况
文化旅游体育与传媒支出—文化和旅游—文化活动30万元，主要用于2021年景洪市泼水节活动专项经费支出。
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，2021年政府采购预算23.52万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算23.52万元、政府采购工程预算0万元，比2020年增加23.52万元，增长100%，增加的主要原因是增加了博物馆水电设备、场馆维修维护经费预算及印制旅游执法文书，旅游温馨提示手册、宣传标牌和标语等政府采购预算。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计20万元，较上年增加4.20万元，增长26.58%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2021年本单位因公出国（境）费预算为8万元，与上年预算数相比，无增减变化。共计安排因公出国（境）组1个，因公出国（境）29人次。
（二）公务接待费
2021年本单位公务接待费预算为2万元，较2020年减少0.8万元，下降28.57%。国内公务接待批次为7次，共计接待70人次。减少的原因主要是坚持历行节约，严格控制接待费用。
（三）公务用车购置及运行维护费
2021年本单位公务用车购置及运行维护费为10万元，较2020年增加5万元，增长100%。其中：公务用车购置费5万元，较2020年增加5万元，增长100%，增加的原因主要是按分期付款方式预算购置一辆新能源公务用车；公务用车运行维护费5万元，共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为3辆，与上年预算数相比，无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
2021年，本单位申报项目8个，其中：财政拨款安排8个，涉及金额190万元；财政专户管理资金排0个，涉及金额0万元，单位自有资金安排0个，涉及金额0万元。
2021年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额40万元。 重点项目年度绩效目标如下：
2021年（州级资金）旅游可持续发展西双版纳观测点专项经费：财政安排资金40万元。该项目年度绩效目标为：
在西双版纳对旅游促进产业结构转型指标进行全面监测，并及时向西双版纳州政府提供观测报告，为西双版纳制定旅游可持续发展有关政策及措施提供智力支持。主要包括：1.根据联合国旅游组织的要求，双方合作共建“西双版纳观测点”及“中山大学西双版纳自治州旅游研究基地”。2.双方共同推动西双版纳旅游产业的国际化进程，提升西双版纳的国际知名度与国际影响力。3.双方共同研究西双版纳发展规律与问题和旅游资源开发与保护的政策措施，为西双版纳旅游产业发展提供决策依据。"通过连续开展对我州旅游可持续发展监测，提高旅游目的地的示范性地位，一定程度上西双版纳旅游产业的发展为全省提供了参考依据，也为我州提供详实旅游可持续发展数据，为州人民政府科学决策奠定基础。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
西双版纳傣族自治州文化和旅游局2021年机关运行经费139.93万元，比上年增加25.54万元，增长22.33%，增加的原因是：2021年因按分期付款的方式预算购置一辆新能源公务用车5万元；增加水电设备维修及印制旅游执法文书等预算23.52万元。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。
监督索引号53280018042000111
