西双版纳州供销合作社联合社2019年部门预算编制说明
监督索引号53280023047500000
西双版纳州供销合作社联合社2019年部门预算编制说明
目录
第一部分 西双版纳州供销合作社联合社部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
（二）项目支出预算变动的主要原因
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）本部门预算绩效情况说明
第三部分 2019年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表
十、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、州对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
十四、部门项目支出预算表
十五、部门财政拨款基本支出情况表
十六、部门基本支出政府购买服务预算表
十七、部门项目支出政府购买服务预算表
十八、部门单位基本信息表一
十九、部门单位基本信息表二
二十、部门单位基本信息表三
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《西双版纳州财政局关于西双版纳州供销合作社联合社2019年部门预算的通知》（西财产发〔2019〕3号）的相关要求，现将西双版纳州供销合作社联合社2019年部门预算公开如下：
第一部分 西双版纳州供销合作社联合社部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）宣传贯彻中央、省、州有关农村经济工作和社会发展的方针、政策，拟定全州供销社发展战略和规划，指导全州供销社的改革和发展；建设农村流通经营服务体系、农产品市场体系和农村合作经济组织指导服务体系；推进农村新型合作经济组织发展。
（二）参与农村市场体系建设；负责农村现代流通网络工程建设，指导全州食用菌产业发展。
（三）参与推进农业产业化经营，指导培育壮大相关龙头企业；指导全州供销社及农民专业合作经济组织参与农业社会化服务。
（四）加强对全州供销社及农民专业合作经济组织的业务指导与服务，协调与政府部门及其他社会经济组织的关系；监督、检查全州供销社及农民专业合作经济组织贯彻执行党和国家有关方针、政策的情况。
（五）按照州人民政府授权，对重要农业生产资料、农副产品及防汛救灾物资的收购、储备和供应进行组织、协调、管理。
（六）行使本级社有资产出资人代表职能，加强社有资产经营管理，监督社有资产保值增值。指导全州供销社的经营管理、招商引资和技改项目的管理。
（七）代表西双版纳州合作经济组织参与国内外合作社联盟活动；参与国内外经济组织、社会团体等开展经济、贸易、技术、人才交流，签订合资合作协议。
（八）监督检查所属各单位落实扶持发展农村合作经济的各项政策和工作目标的完成情况。
（九）承办州委、州人民政府交办的其他事项。
二、机构设置情况
州供销合作社联合社内设3个职能科室，正科级，设置如下：
1、办公室
工作职责：负责州供销社日常事务工作；承担州供销社机关会议组织、综合性文稿起草、文秘、机要、保密、档案、政务信息、信息公开、网站维护、建议提案办理等工作。
2、合作经济发展科
工作职责：宣传中央、省、州有关供销合作社的改革、农村经济工作的方针、政策；对全州供销社改革和发展提出指导意见和建议；负责组织指导本系统发展合作经济组织，参与农业社会化服务体系建设。
3、财会统计科
工作职责：负责国家有关财务、会计、税收、金融、信贷等政策的实施；负责直属企业的信贷和税收工作；制定系统财务、会计、计划、统计管理办法，指导本系统财会统计工作和内部审计，负责会计核算编制年度经费预算等工作。
三、重点工作概述
（一）深入学习贯彻党的十九大精神
突出学习实施乡村振兴战略这个重点，深刻认识实施乡村振兴战略的重要性和必要性，切实将思想统一到党中央、省、州的决策部署上来。按照规划先行、科学推进的方针，州供销联社积极谋划，结合全州供销合作社职责和实际，研究制定《西双版纳州供销合作社贯彻落实乡村振兴战略实施方案》，突出培育新型农业经营主体，实施助农增收产业，发展农村电商平台，明确目标任务，以实施乡村振兴战略统领供销社综合改革，为切实发挥供销社为农服务职能奠定了良好基础。
（二）供销社综合改革稳步推进
1.“三会”制度不断规范。就“三会”制度如何高效运转开展了深入的学习研讨，理顺工作思路，为“三会”制度的规范运转奠定了基础。为进一步规范社有资产的管理，确保社有资产保值增值，我社结合当前实际，调整完善了社有资产管理委员会，对社有资产管理委员会的职责职能进行了规范；研究制定了《西双版纳州供销合作社联合社社有资产管理办法》，目前已完成意见的征求，上报州政府审核、批准。
2.推进项目建设。坚持供销合作社由流通服务向全程农业社会化服务延伸、向全方位城乡社区服务拓展，紧紧依托项目，加快形成综合性、规模化、可持续的为农服务体系，在农资供应、农产品流通、农村服务等重点领域和环节为农民提供便利实惠、安全优质的服务。依托国家相关政策，以昆曼大通道为契机，景洪市供销社拟建设景洪市供销社勐养镇仓储物流基地，计划建设仓库及物流配送、中转中心，各项前期工作正在筹备。勐腊县供销联社以磨憨重点开发开放试验区为契机，拟在勐腊县工业园区建设勐腊县农业生产资料仓储物流交易配送中心，项目已通过县发改局规划，并与县国土局进行了协调，等待进行土地坐标定位。积极协助中国供销产品批发市场控股有限公司及省供销社做好磨憨口岸市场建设项目投资意向调研工作。
3.推进农业产业化发展。分发挥供销合作社联系农村、服务农民，经营性、服务性并重的行业优势，积极培育具有区域优势的种养殖业、食用菌产业，探索种养加有机结合、生态良性循环的现代农业模式，为新农村建设提供产业支撑。加强与民营企业的合作，在去年试种20亩有机黑木耳并获得成功的基础上，今年又引入了保山施甸康宏农业科技发展有限公司，坚持“公司＋合作社＋农户＋基地”的模式，通过建基地、搭平台，采取土地集中、入股分红、企业务工等方式，构建起农民群众与龙头企业、农场和农民专业合作社的利益联结机制。今年在三县市发展种植黑木耳160亩。为了实现产业发展，施甸康宏公司、州供销联社和景洪市供销联社注册成立了西双版纳景康农业科技发展有限公司，计划注册资金1000万元，通过建立木耳体验店在全州推广黑木耳产业，扩大黑木耳的市场影响力，着力打造黑木耳生产、加工、销售产业链。黑木耳产业的发展，既为供销社发展壮大社有企业奠定了基础，也为全州培育扶贫产业提供了选择。
4.合作经济组织建设步伐不断加快。积极领办、引办农民合作社，培育农村新型经营主体，发展订单农业，带动农户发展专业化、标准化、规模化生产，促进农村一二三产业融合发展。进一步梳理系统领办的创办各类合作社，帮助农民专业合作社整理章程、设立大会纪要、成员名单、出资清单、设立申请书等注册工商营业执照所需材料，帮助办理工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证，帮助合作社规范化发展，切切实实为农民群众办实事、办好事。积极引导农民专业合作社加强联合互助，推动农民专业合作社发展适度规模经营。2018年，全州供销社共领办、创办各类专业合作社15个，其中供销社参股3个，提升改造基层供销社3个，改造提升11个农村综合服务社，打造3个线下农副产品生产或加工基地。截至目前，全州供销合作社累计发展各类合作社达340余个，其中城市消费合作社12个、农村公共管理合作社36个；累计打造农民专业合作社示范社40余个，创办农民合作社综合服务中心3个，为10多家农民专业合作社提供服务，服务带动农户近2万户，每户户均增收2000余元，农民的收入渠道将得到拓宽，在发展适度规模经营方面的引领作用初步形成。
5.积极推进农村电子商务发展。针对农村居住分散、消费水平低、流通设施差等特点，克服技术、资金、人才、物流等困难，大力培育与发展电子商务企业，加快互联网与供销合作社传统商业模式的融合，构建“线上交易、线下配送”的商业模式，激活农村市场。全州供销系统筹措资金500万元，以景洪市供销恒创电商公司为基础，组建了西双版纳供销恒创电商有限公司，产品涉及全州10余个乡镇及20余家农民专业合作社。在发展农村电子商务上全州供销系统初步形成了上下联合，同向发力的工作格局。为解决电商人才紧缺的问题，下半年，供销恒创电商公司引进保山施甸康宏农业公司资金和电商团队，对供销恒创公司进行增资扩股，新公司将增资扩股到1250万元，在经营发展好黑木耳产品的同时，对本地的农特产品进行筛选，以优势产品带动弱势产品的线上销售，带动群众增收。
（三）打好扶贫攻坚战
针对现有挂钩贫困户存在的问题，积极向相关部门反映尽快解决；深入挖掘新增挂钩贫困户的致贫原因，制定有针对性的帮扶措施，积极帮扶，确保挂钩贫困户达到脱贫标准，挂钩村寨按时出列。同时，结合供销系统发展农民专业合作社的优势，坚持产业发展之路，加强与龙头企业对接、合作，依托现有的资源实际，将本地的特色农副产品推出去，借机壮大产业，增强合作社抵御风险能力，增加新的盈利点，带动产业发展，群众增收。
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
（一）指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会精神，以优化资源配置，控制财政风险，提升资金使用绩效为目标，以完善政府预算体系，提升预算管理能力为核心，以改革完善预算编审制度为龙头，以规范专项资金为突破口，以推进中期财政预算规划为基础，以预算公开为推手，实现政策、规划、预算的有机整合，推进政府治理体系和治理能力现代化。
（二）基本原则：全面完整。完善政府预算体系，确保科学完整地编制政府预算，优化财政资源配置，强化对政府预算的监督。统筹平衡：实施中期财政规划管理，合理确定部门支出上限，建立政策、规划、预算的有机衔接机制，提高预算统筹能力。目标导向：强化绩效管理，以总额控制为基础，通过绩效目标管理，绩效跟踪、评价结果应用等一系列措施，促进财政资金使用绩效的提升和财政资源配置效率的提高。法治规范：合理设定预算编审流程和控制节点，构建各部门与财政部门之间及其内部权责一致、有效制衡、运行高效、可问责、可持续的制度体系，增强预算约束力。
（三）编制方法：1、建立年度预算与中期财政规划衔接机制；2、科学编制收入预算；3、实施总量控制；4、实行项目库动态管理。
（四）总体思路：改革预算编审体系，既要总体设计、协同推进、又要突出重点、大胆创新。要明确预算编审的范围，实行全口径预算管理；创新编审方法，不断提高预算编审质量；规范预算编审程序，界定编审主体的权力与责任；健全标准体系，进一步夯实预算编审的基础。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共1个，是西双版纳州供销合作社联合社。属财政全供给单位。也是财政全供给单位中的参公管理事业单位。在职人员编制9人，其中：事业编制9人。在职实有8人，其中： 财政全供养8人。离退休人员 14人，其中： 离休 1人，退休 13人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入 116.14万元，其中：一般公共预算财政拨款113.28万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转2.86万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年州供销联社财政拨款收入113.28万元，其中:本年收入113.28万元，上年结转收入2.86万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款113.28万元（本级财力113.28万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2019年部门预算总支出116.14万元，其中：基本支出116.14万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别列工资福利支出91.41万元，主要反映单位人员基本工资、津贴补贴、奖金等的支出。商品和服务支出22.93万元，主要反映单位机构运行的办公费、差旅费、培训费、接待费、公务车运行相关支出等支出。对个人和家庭的补助1.8万元，主要反映驻村人员的生活补助。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出116.14万元。财政拨款安排支出116.14万元，其中：基本支出116.14万元，项目支出0万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
功能科目分组，主要用于其中：2080501归口管理的行政单位离退休，社会保障和就业支出1.06万元，主要用于单位离退休人员公用经费及离休干部的特需经费支出。2160201行政运行，商品和服务业等支出115.08万元，主要用于在职人员工资、编外人员和工资及五险、机构正常运转支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组，基本支出116.14万元，（其中：工资福利支出91.41万元，商品和服务支出22.93万元，对个人和家庭的补助1.8万元）项目支出0万元
（三）一般公共预算支出
西双版纳州供销合作社联合社2019年一般公共预算当年拨款116.14万元，比2018年预算数减少38.7万元，下降24.99%。主要原因是：2019年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。
1、2160201行政运行2019年预算数为115.08万元，比2018年预算数减少38.7万元，下降24.99%。主要原因是：单位2018年在职人数减少1人，其工资福利、各项五险支出及公用经费也相应的减少。
2、2080501归口管理的行政单位离退休2019年预算数为1.06万元，与2018年预算数持平，主要原因是：离退休人员的公用经费标准与上年一致，人员也没有发生变化。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、州对下专项转移支付情况
（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况
无
（二）与中央配套事项
无
（三）按既定政策标准测算补助事项
无
六、政府采购预算情况
无
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
2019年用于保障州供销联社机关的机构正常运转的日常支出116.14万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的78.7％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的19.74％。对个人和家庭的补助占1.54%。2019年与2018年的预算数对比减少39.7万元，下降24.99%。主要是由于2018年7月我单位调出了一位副处级领导，在2019年的预算人数与2018年少1 人，其相应的各项工资福利、保险、公积金、公用经费等等也相应的减少。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2019年西双版纳州供销合作社联合社无项目支出。与上年持平，主要变动原因：项目预算尚未批复。
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
西双版纳州供销联社2019年“三公”经费财政拨款预算安排2.8万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费1.6万元，公务接待费1.2万元。
具体情况如下：
1、因公出国（境）费用
2019年西双版纳州供销联社根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，与2018年持平，持平的主要原因是：我单位一直都没发生过因公出国（境）业务。
2、公务用车购置及运行费
2019年西双版纳州供销联社安排公务用车购置及运行费2万元，其中：购置费0万元，与2018年持平，持平的主要原因是：我单位没有发生车辆购置业务。运行费1.6万元，比2018年减少0.4万元，下降20%，主要用于保障单位公务用车运行工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。减少的原因主要是：落实中央八项规定，控制出行，提倡轻车简行。
3、公务接待费
2019年西双版纳州供销合作社联合社安排公务接待费预算1.2万元，比2018年减少0.2万元，下降14.28%，主要用于来版纳州考察、指导的相关单位人员、本州系统内下级单位人员及各专业合作社业务往来人员、扶贫帮扶相关人员的工作用餐 。减少的原因主要是：严禁公款大吃大喝，严格控制用餐、住宿标准，严禁挥霍浪费。减少陪同，简化接待,加强廉政建设。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
西双版纳州供销合作联社2019年机关运行经费是 19.92 万元，比上年增加3.01万元，增长15.11%，增加的主要原因是：人员的公车补助在本年度纳入商品和服务支出的其他交通费用。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）本部门预算绩效情况说明
2018年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款26万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
监督索引号53280023047500111
