2023年12月西双版纳州国有及国有控股企业经济运行情况

2023年12月，全州126户国有及国有控股企业（以下简称国有企业）中大部分企业仍处于亏损态势，仅有61盈利企业。全州国有企业资产总额、所有者权益总额和营业总收入均同比增长。

一、经济效益情况

（一）全州国有企业。营业总收入194421.1万元，同比增长41.5%。营业成本149155.7万元，同比增长61.5 %。利润总额亏损5985.2万元。营业收入利润率-10.8%，上升4.3个百分点；成本费用利润率-2.7%，上升4.1个百分点。

（二）州属国有企业。营业总收入18805.9万元，同比下降1.5%。营业成本7933.8万元，同比增长20.6%。利润总额盈利2412.0万元。营业收入利润率8.8%，下降4.9个百分点；成本费用利润率14.1%，下降1.1个百分点。

（三）县市国有企业。营业总收入175615.2万元，同比增长48.4%。营业成本141221.9万元，同比增长64.6%。利润总额亏损8397.2万元。营业收入利润率-12.9%，上升6.8个百分点；成本费用利润率-4.1%，上升5.5个百分点。

二、资产运营情况

（一）全州国有企业。资产总额6268255.0万元，同比增长36.5%；负债总额2682349.0万元，同比增长26.6%；所有者权益总额3585906.0万元，同比增长45.0%。资产负债率为42.8%，下降3.3个百分点；流动比率194.4%，下降28.7个百分点；已获利息倍数0.3。

（二）州属国有企业。资产总额2024804.1万元，同比增长45.2%；负债总额811384.0万元，同比增长117.4%；所有者权益总额1213420.1万元，同比增长18.9%。资产负债率为40.1%，上升13.3个百分点；流动比率129.9%，下降175.1个百分点；已获利息倍数1.8。

（三）县市国有企业。资产总额4243450.9万元，同比增长32.7%；负债总额1870965.0万元，同比增长7.2%；所有者权益总额2372485.9万元，同比增长63.3%。资产负债率为44.1%，下降10.5个百分点；流动比率213.7%，上升5.3个百分点；已获利息倍数-0.6。

三、税费缴纳情况

全州国有企业应交税费9153.7万元，同比增长27.9%，其中，应交增值税和所得税分别为5869.6万元和2101.0万元，分别同比下降14.8%和同比增长77.4%。

全州国有企业已交税费总额10760.2万元，同比增长67.6%，其中，已交增值税和所得税分别为8080.9万元和1826.6万元，分别同比增长72.5%和同比增长98.8%。

四、值得关注的情况

（一）经营状况有所改善。全州国有企业年化净资产收益率、营业收入利润率和成本费用利润率分别增长0.6个百分点、增长4.3个百分点和增长4.1个百分点，企业整体盈利能力增强；流动资产周转率、存货周转率和应收账款周转率均出现小幅度增长，企业营运能力有所提升。

（二）短期偿债能力下降。12月全州国有企业流动比率下降28.7个百分点，速动比率下降2.9个百分点，现金流动负债率比率为0，企业短期偿债能力下降。

国有企业主要财务指标表
		2023年12月			金额单位：万元
项目	行号	本月数	本年累计	上年同期	同比增长率%	环比增长率%
企业财务快报指标	──	──	──	──	──	──
1.营业总收入	1	48,323.0	194,421.1	137,436.4	41.5	116.5
其中：主营业务收入	2	43,757.9	173,387.8	95,548.6	81.5	150.3
2.营业成本	3	38,469.1	149,155.7	92,370.0	61.5	148.8
3.税金及附加	4	92.6	953.0	1,482.8	-35.7	31.6
4.销售费用	5	341.6	2,447.2	2,376.3	3.0	74.1
5.管理费用	6	10,785.5	61,541.2	55,741.6	10.4	159.2
6.研发费用	7		44.0			-100.0
7.财务费用	8	2,707.4	6,101.8	10,864.4	-43.8	1,031.0
其中：利息费用	9	2,850.4	8,136.6	4,997.2	62.8	473.2
汇兑净损失（净收益以“-”号填列）	10
8.其他收益	11	1,210.5	2,990.8	2,589.3	15.5	1,229.9
9.投资收益（损失以“-”号填列）	12	100.6	255.9	1,827.0	-86.0
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	13	124.0	124.0
10.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	14
11.信用减值损失（损失以“-”号填列）	15	-470.1	-461.0	-414.1
12.资产减值损失（损失以“-”号填列）	16	-9.3		393.2	-100.0	-7,253.9
13.资产处置收益（损失以“-”号填列）	17	1,596.0	2,003.0	314.4	537.1
14.营业利润（亏损以“－”号填列）	18	-1,645.6	-21,033.1	-20,688.9		-409.8
15.营业外收支净额	19	6,622.3	15,047.9	9,549.4	57.6	433.5
其中：政府补助	20	4,416.7	8,507.8	7,454.6	14.1	12,530.1
16.利润总额（亏损以“－”号填列）	21	4,976.8	-5,985.2	-11,139.6		180.8
17.净利润（亏损以“－”号填列）	22	4,163.6	-8,010.5	-12,926.6		133.4
其中：归属于母公司所有者的净利润	23	3,949.3	-8,279.0	-13,047.6		146.3
18.资产总额	24	──	6,268,255.0	4,592,112.1	36.5	──
19.流动资产	25	──	2,370,488.1	2,342,008.1	1.2	──
其中：货币资金	26	──	195,342.7	216,789.5	-9.9	──
应收票据	27	──	1.3	40.0	-96.7	──
应收账款	28	──	73,763.5	78,086.0	-5.5	──
存货	29	──	1,113,932.4	1,230,351.5	-9.5	──
其中：原材料	30	──	1,787.3	1,565.2	14.2	──
库存商品(产成品)	31	──	8,569.9	10,767.5	-20.4	──
合同资产	32	──	5,274.0			──
20.负债总额	33	──	2,682,349.0	2,118,556.4	26.6	──
21.流动负债	34	──	1,219,607.4	1,049,760.1	16.2	──
其中：应付票据	35	──				──
应付账款	36	──	82,542.9	74,652.3	10.6	──
22.带息负债总额	37	──	869,540.4	876,317.0	-0.8	──
其中：银行借款	38	──	538,292.0	501,747.4	7.3	──
应付债券	39	──				──
23.所有者权益（或股东权益）总额	40	──	3,585,906.0	2,473,555.7	45.0	──
其中：其他权益工具	41	──				──
其中：永续债	42	──				──
优先股	43	──				──
归属于母公司的所有者权益（或股东权益）总额	44	──	3,564,559.1	2,472,772.7	44.2	──
24.经营活动产生的现金流量净额	45	70,977.0	148,374.6	47,788.4	210.5
25.资本化利息支出	46	379.2	11,303.4	7,729.9	46.2	-2.8
26.应交税费总额	47	1,646.9	9,153.7	7,157.1	27.9	185.1
其中：应交增值税	48	492.2	5,869.6	5,111.7	14.8	-3.0
应交消费税	49
应交所得税	50	884.6	2,101.0	1,184.1	77.4	149,828.8
27.已交税费总额	51	704.9	10,760.2	6,420.0	67.6	-14.5
其中：已交增值税	52	634.2	8,080.9	4,683.7	72.5	-17.0
已交消费税	53
已交所得税	54	36.6	1,826.6	919.0	98.8	6,100.0
28.职工薪酬（不含劳务派遣费用）	55	5,615.5	36,701.2	33,420.3	9.8	97.1
其中：职工工资总额	56	3,962.7	30,035.4	27,004.0	11.2	65.2
其中：在岗职工工资总额	57	3,901.4	29,420.0	25,938.9	13.4	65.5
29.职工人数（人）（不含劳务派遣人员）	58	──	11,655	14,000	-16.8	──
其中：在岗职工人数（人）	59	──	10,341	12,886	-19.8	──
30.从业人员人数（人）	60	──	30,217	32,221	-6.2	──
31.固定资产投资额	61	9,142.0	102,596.5	126,476.0	-18.9	64.9
32.计提折旧额	62	2,083.1	19,867.4	24,943.0	-20.4	49.8
33.劳动生产总值	63	12,291.4	59,248.2	63,042.2	-6.0	38.2
34.工业总产值	64	210.0	2,482.0	2,886.3	-14.0	-38.2
35.工业销售产值	65	182.0	3,848.5	2,745.8	40.2	-25.4
36.出口产品销售收入	66
37.新产品产值	67
38.三新营业收入	68
39.研发（R&D）经费投入	69		44.0
40.上市公司市值	70	──				──

国有企业比率分析表
	2023年12月			金额单位：万元
指标名称	行次	当月	本年累计	上年同期	同比增长
一、绩效指标：	1	——
（一）盈利能力指标：	2	——
1.年化净资产收益率（%）	3	——	-0.3	-1.0	0.6
2.年化国有资本回报率（%）	4	——	-0.3	-1.1	0.6
3.年化总资产报酬率（%）	5	——		-0.3	0.3
4.毛利率（%）	6	20.4	23.3	48.8	-25.5
5.营业收入利润率（%）	7	-3.4	-10.8	-15.1	4.3
6.成本费用利润率（%）	8	9.5	-2.7	-6.8	4.1
7.百元营业收入支付的成本费用（元）	9	108.4	113.3	118.5	-5.2
8.百元营业收入支付的职工薪酬（元）	10	11.6	18.9	24.3	-5.4
9.百元营业收入支付的税费（元）	11	1.5	5.5	4.7	0.9
10.职工薪酬占成本费用总额的比重（%）	12	10.7	16.7	20.5	-3.9
11.职工薪酬利润率（%）	13	88.6	-16.3	-33.3	17.0
12.盈余现金保障倍数	14	17.0	-18.5	-3.7	-14.8
13.产销率(工业企业)（%）	15	86.7	155.1	95.1	59.9
14.固定资产投资占营业总收入的比率（%）	16	18.9	52.8	92.0	-39.3
15.成本费用总额	17	52,396.3	220,242.9	162,835.1	35.3
16.四项费用合计	18	13,834.5	70,134.1	68,982.3	1.7
（二）资产质量指标：	19	——
1.年化总资产周转率（次）	20	——	0.03193	0.04161	0.01371
2.年化流动资产周转率（次）	21	——	0.07359	0.08160	0.06469
3.年化存货周转率（次）	22	——	0.12725	0.15015	0.11765
4.年化应收账款周转率（次）	23	——	2.28368	2.44727	2.25391
5.年化资产现金回收率（%）	24	——		2.1	2.7
6.两金占流动资产比重（%）	25	——	50.1	55.9	-5.8
应收账款占流动资产的比重（%）	26	——	3.1	3.3	-0.2
存货占流动资产的比重（%）	27	——	47.0	52.5	-5.5
7.两金合计	28	——	1,187,695.9	1,308,437.4	-9.2
（三）债务风险指标：	29	——
1.资产负债率（%）	30	——	42.8	46.1	-3.3
2.已获利息倍数	31	2.7	0.3	-1.2	1.5
3.流动比率（%）	32	——	194.4	223.1	-28.7
4.速动比率（%）	33	——	103.0	105.9	-2.9
5.现金流动负债比率（%）	34	——
6.带息负债比率（%）	35	——	32.4	41.4	-8.9
7.营运资金	36	——	1,150,880.8	1,292,248.0	-10.9
二、效率指标：	37	——
1.年化职工人均利润（万元/人）	38	0.4	-0.5	-0.8	35.5
2.职工人均资产（万元/人）	39	——	537.8	328.0	64.0
3.年化职工人均职工薪酬（万元/人）	40	0.5	3.1	2.4	31.9
4.年化职工人均工资（万元/人）	41	0.3	2.6	1.9	33.6
5.年化职工人均上交税费（万元/人）	42	0.1	0.9	0.5	101.3
6.年化职工人均净利润（万元/人）	43	0.4	-0.7	-0.9	25.6
7.年化全员劳动生产率（万元/人）	44	0.4	2.0	2.0	0.2
8.研发（R&D）经费投入强度（%）	45		0.02		0.02