西双版纳州人民医院：

为加强财政支出项目管理，提高资金使用效益，西双版纳州财政局通过政府采购，委托西双版纳中静会计师事务所（普通合伙）对2020年度西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目（一期）进行绩效评价。绩效评价工作得到了你们的大力支持和配合，在充分征求意见基础上，绩效评价小组制定了《2020年度西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目（一期）绩效评价工作方案》，根据报送的信息资料和中介机构实地核查情况，形成了《2020年度西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目支出（一期）绩效评价报告》。现将绩效评价结果通报如下：

一、项目总体情况

（一）项目概况。

《西双版纳州发展改革委关于州人民医院门急诊医技综合楼（含儿童医院 全科医生规范化临床培养基地）建设项目可行性研究报告的批复》（西发改社会〔2014〕609号）依据《云南省人民政府关于印发<云南省企业投资项目核准实施办法（试行）>等六个投资体制改革文件的通知》（云政发〔2004〕224号）和十二届州人民政府第20次常务会议精神及专家审查意见，批复项目开展建设，总建筑面积56802平方米，分2期建设。其中，一期总建筑面积为30144平方米，包含儿童医院建筑面积12800平方米，全科医生规范化临床培养基地7050平方米，门诊功能建筑面积4554平方米；二期为急诊医技综合楼，总建筑面积为26658平方米。

纳入本次评价范围的2020年度西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目（一期）由西双版纳绿洲控股有限公司负责代建，建成后由西双版纳州人民医院运营。项目总投资金额14438万元，主体工程计划开工日期为2019年7月1日，计划竣工日期为2021年4月11日，截至2021年7月，已完成地上三层楼板浇筑，工程形象进度17.53%，未能按照项目计划竣工时间2021年4月11日前完成主体工程建设，预计2022年10月8日竣工。

 

（二）资金使用情况。

纳入本次评价范围的2020年度西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目（一期）专项债券资金为7000.00万元，资金到位率100%，截至2020年12月31日，西双版纳州人民医院实际支出资金836.45万元，资金使用率11.95%，截至2021年7月，实际支出资金3,395.84万元，资金使用率48.51%，资金使用方向为门急诊医技综合楼建设项目（一期），主要用于含儿童医院、全科医生规范化临床培养基地、门急诊功能建设。

（三）绩效情况。

2020年度西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目（一期）项目实施单位前期筹备工作不充分，项目总体推进较慢，未能按时完成建设任务。具体情况如下表：

绩效指标完成情况表

（四）绩效评价结论。

根据本次绩效评价的评价原则和方法，2020年度西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目（一期）综合评价得分为62.43分，评价等级为“中”。

西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目（一期）截至2020年12月31日完成工程形象进度为6%，截至2021年7月，完成工程形象进度为17.53%，总体建设预计2022年10月8日才能竣工，项目建成后，医疗环境将得到很大改善，但项目开展过程中存在绩效指标设置未细化、不可衡量，项目专项债券资金使用率过低，项目管理不到位，项目总体推进较慢，专项债券利息成本增加。

二、存在的主要问题

（一）绩效目标设置不合理。

项目实施单位只设立了项目总体绩效目标，项目实施建设期限为3年，未分解到年度绩效目标，影响后期绩效运行监控。

（二）项目总体推进较慢，专项债券利息成本增加。

1.项目总体推进缓慢。实施单位存在前期筹备工作不充分，部分项目前期工作不扎实，征地工作落实不到位，导致项目前期工程污水处理站多次选址，项目开展过程中基坑支护桩桩径、桩长、桩型变更等情况；截至2021年7月，完成工程形象进度17.53%，未能按照《2020年云南省专项债券十一期实施方案》计划于2021年12月竣工，项目总体推进较慢。

2.专项债券利息成本增加。截至2021年7月，完成工程形象进度17.53%，预计2022年10月竣工，未能按照项目计划竣工，经测算，建设期外利息成本为141.17万元（债券发行年利率2.42%，此处按照超期10个月计算），专项债券利息成本增加。

（三）项目专项债券资金使用率过低。

根据项目的专项债券实施方案中资金使用计划，专项债券资金7000.00万元需在2020年使用完毕，截至2020年12月31日，西双版纳州人民医院实际支出资金836.45万元，资金使用率11.95%，截至2021年7月，专项债券资金使用3,395.94万元，占总支付进度48.51%，资金使用率过低。

三、建议

（一）完善绩效指标，增强绩效目标管理意识。

在绩效目标申报时，应注意区分年度目标和总目标，合理规划项目实施进度，认真分析并准确填报年度目标，设立具体、清晰、完整的绩效指标。

（二）加强项目管理，确保项目按期完成。

建议各级主管部门在建设项目实施中，强化前期工作效率性和科学性，坐实规划等各项基础工作，避免因前期工作不到位导致项目延期或搁置的现象发生，确保项目按计划正常实施，加强对施工总承包等单位的管理，加强对项目实施情况的监控，并统筹协调相关部门保障项目建设进度，同时主管部门要建立动态监控机制，加强对项目实施单位的监督指导，及时掌握项目建设、资金支付等情况，发现存在的突出问题，提出有针对性的改进措施，确保项目如期完成建设任务。

（三）严格预算管理，提高资金使用绩效。

项目主管部门和项目单位应当建立专项债券项目资金绩效跟踪监测机制，对绩效目标实现程度和预算执行进度进行动态监控，发现问题及时纠偏，并将整改情况报财政部门，提高专项债券资金使用效益，确保绩效目标如期实现。

四、整改

按照《西双版纳州财政局 西双版纳州监察局关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（西财评字〔2011〕17号）“建立绩效评价结果反馈与整改机制”精神，现将“2020年度西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目（一期）绩效评价结果通知书”（见附件1）送达你们，请按评价结果通知书的整改建议进行整改，并于收到文件之日起2个月内，将整改结果以“整改结果报告书”（见附件2）一式两份报送州财政局。

 

附件：1.西双版纳州财政支出项目绩效评价结果通知书

2.西双版纳州财政支出项目绩效评价整改结果报告书

3.2020年度西双版纳州人民医院门急诊医技综合楼建设项目（一期）绩效评价报告

 

 

西双版纳州财政局

2022年4月18日

附件1 绩效评价结果通知书、附件2 绩效评价整改结果报告书.doc

附件3.西双版纳州人民医院2020年度门急诊医技综合楼建设项目（一期）绩效评价报告.rar