西双版纳傣族自治州审计局（本级）2022年度部门决算
目录
第一部分 西双版纳傣族自治州审计局（本级)概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 西双版纳傣族自治州审计局（本级)概况
一、主要职能
（一）主要职能
西双版纳傣族自治州审计局（本级）是西双版纳州人民政府工作部门，为正处级，主要职责是:
1.主管全州审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级和州级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对州政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划和政策措施。参与起草财政经济及有关的单行条例和规范性文件草案。
3.向州委审计委员会提出年度州级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向州长提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州政府委托向州人民代表大会常务委员会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向州委、州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州委、州政府有关部门、县市党委和政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议；国家、省级、州级有关重大政策措施贯彻落实情况；州级预算执行情况和其他财政收支，州级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县市政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、州财政转移支付资金；使用州级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；州级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，州级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；州属国有企业和金融机构、州政府规定的州属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。
5.对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。
6.按照规定对州管领导干部及依法属于州审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
7.组织实施对国家、省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
8.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
9.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
10.与县市党委和政府共同领导县市审计机关。依法领导和监督县市审计机关全面工作，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反国家、省、州有关规定作出的审计决定。
11.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全州审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全州统筹力度，强化对县市审计机关的领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
12.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
13.完成州委、州政府交办的其他任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
西双版纳傣族自治州审计局（本级）坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央、省委、州委审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，按照省委、省政府、州委、州政府及省审计厅安排部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作，做好常态化“经济体检”工作，推动重大决策部署落地见效，为加快建设和谐幸福美丽的西双版纳提供有力的审计保障。
截至2022年12月31日，共审计单位25个，审计查出主要问题金额381,809.00万元，其中：违规金额134,197.00万元，管理不规范金额247,566.00万元，损失浪费金额46.00万元。审计处理处罚134,011.00万元，审计期间整改金额213.00万元，核减投资额8.00万元。移送处理事项8件，移送处理金额196,867.00万元。审计促进增收节支91,849.00万元，审计后挽回（避免）损失420.00万元。审计提出建议76条，被采纳的审计建议76条。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
西双版纳傣族自治州审计局（本级）共设置8个内设机构，下设办公室、法规科、农业与自然资源环境审计科、经济责任审计科、固定资产投资审计科、电子数据审计科、财政审计科、社会保障审计科。所属单位1个，分别是：
1.西双版纳州内审指导中心
（二）决算单位构成
纳入西双版纳傣族自治州审计局（本级）2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：
1.西双版纳傣族自治州审计局（本级）
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
西双版纳傣族自治州审计局（本级）2022年末实有人员编制28人。其中：行政编制23人（含行政工勤编制2人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员20人（含行政工勤人员2人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
西双版纳傣族自治州审计局（本级）没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；西双版纳傣族自治州审计局（本级）没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
西双版纳傣族自治州审计局（本级）2022年度收入合计7,866,333.28元。其中：财政拨款收入7,748,896.78元，占总收入的98.51%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入117,436.50元，占总收入的1.49%。与上年相比，收入合计增加175,326.67元，增长2.28%。其中：财政拨款收入增加406,536.02元，增长5.53%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少231,209.35元，下降66.32%。主要原因：1.财政拨款收入增加的主要原因是审计机关在职人员较上年增加，且在职人员正常薪级工资增加及职务职级的晋升，导致人员工资福利支出增加和相应的公用经费增加；2.其他收入减少的主要原因是地方财政补助审计工作业务经费、投资审计等相关经费减少。
二、支出决算情况说明
西双版纳傣族自治州审计局（本级）2022年度支出合计8,334,169.74元。其中：基本支出6,012,053.07元，占总支出的72.13%；项目支出2,322,116.67元，占总支出的27.87%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加396,910.93元，增长5.00%。其中：基本支出增加555,514.01元，增长10.18%；项目支出减少158,603.08元，下降6.39%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：1.基本支出增加的主要原因是审计机关在职人员较上年增加，且在职人员正常薪级工资增加及职务职级的晋升，导致的人员工资福利支出增加和相应的公用经费增加；2.项目支出减少的主要原因是受疫情影响，减少外出审计相关经费支出。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障西双版纳傣族自治州审计局（本级）、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6,012,053.07元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,346,281.67元，占基本支出的88.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费665,771.40元，占基本支出的11.07％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障西双版纳傣族自治州审计局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,322,116.67元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及工作开展情况：2022年西双版纳傣族自治州审计局（本级）用于专项业务工作的经费支出2,322,116.67元，审计业务1,773,868.83元，其他审计事务支出548,247.84元，主要用于机关委托业务费、差旅费、劳务费等支出。西双版纳傣族自治州审计局（本级）充分发挥审计职能作用，主动服务地方经济社会发展。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
西双版纳傣族自治州审计局（本级）2022年度一般公共预算财政拨款支出8,003,205.58元，占本年支出合计的96.03%。与上年相比增加819,315.22元，增长11.40%。主要原因是在职人员正常薪级工资增加及职务职级的晋升、社会保障缴费、公积金基数等调整导致的人员工资福利支出增加和相应的公用经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出6,766,603.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.55%。其中：行政运行3,915,916.81元，主要用于机关人员经费及公用经费支出；事业运行731,709.20元，主要用于事业人员经费及公用经费支出；审计业务1,573,370.83元，主要用于审计机关审计项目经费支出；其他审计事务支出545,606.18元，主要用于审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
8.社会保障和就业（类）支出429,032.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.36%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出429,032.48元，主要用于审计机关养老保险支出；
9.卫生健康（类）支出395,670.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.94%。其中：行政单位医疗215,637.33元，事业单位医疗51,449.10元，公务员医疗补助127,183.65元，其他行政事业单位医疗支出1,400.00元，均用于审计机关医疗保险缴费支出、公务员医疗补助及失业保险、工伤保险等支出；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
19.住房保障（类）支出411,900.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.15%。其中住房公积金支出411,900.00元，主要用于审计机关职工住房公积金缴费支出；
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为54,300.00元，支出决算为39,071.40元，完成年初预算的71.95%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算35,859.40元，占总支出决算的91.78%；公务接待费支出决算3,212.00元，占总支出决算的8.22%，具体是国内接待费支出决算3,212.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
西双版纳傣族自治州审计局（本级）2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为54,300.00元，支出决算为39,071.40元，完成年初预算的71.95%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为35,859.40元，完成年初预算的82.82%；公务接待费支出决算为3,212.00元，完成年初预算的29.20%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过“紧日子”要求，严格控制“三公”经费支出，从严控制公务接待次数和人数等。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1,369.06元，下降3.39%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少3,119.06元，下降8.00%；公务接待费支出决算增加1,750.00元，增长119.70%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过“紧日子”要求，严格控制“三公”经费支出，从严控制公务接待次数和人数等，切实压缩“三公”经费规模。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展乡村振兴、疫情防控及日常报送材料工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次44人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省厅项目调研组，乡村振兴、疫情防控等工作安排，公务用接待费在预算控制数内据实增加。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
西双版纳傣族自治州审计局（本级）2022年机关运行经费支出658,671.40元，比上年增加71,905.94元，增长12.25%。主要原因是2022年全州审计机关实有人数增加、疫情防控经费支出增加，机关运行经费主要用于办公费、差旅费等支出。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，西双版纳傣族自治州审计局（本级）资产总额5,400,414.71元，其中，流动资产283,406.31元，固定资产5,117,008.40元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少463,287.50元，其中固定资产增加57,150.40元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，西双版纳傣族自治州审计局（本级）政府采购支出总额402,976.72元，其中：政府采购货物支出72,976.72元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出330,000.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
西双版纳傣族自治州审计局（本级）2022年无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
1.西双版纳傣族自治州审计局(本级)2022年度国有资产使用情况表.xlsx
