关于西双版纳州食品药品检验所2018年部门预算编制的说明

关于西双版纳州食品药品检验所

2018年部门预算编制的说明

第一部分 西双版纳州食品药品检验所部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分 2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况

（五）三公经费情况

第三部分 2018年部门预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发[2016]214号）和《西双版纳州财政局关于西双版纳州食品药品检验所2018年部门预算的通知》（西财预发[2018]39号）的相关要求，现将西双版纳州食品药品检验所2018年部门预算公开如下：

第一部分 西双版纳州食品药品检验所部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

根据《云南省西双版纳州药品监督管理局系统职能配置、内设机构和人员编制的规定的通知》（云药监发【2002】61号），西双版纳傣族自治州食品药品检验所为西双版纳州食品药品监督管理局的下属事业单位，为正科级技术监督机构。基本职能：负责辖区内食品、药品、保健品、化妆品安全的检测和评价工作。

（二）主要工作

1.负责辖区内餐饮环节食品、药品、医疗器械、保健食品、化妆品安全监管的技术检验。

2.承担辖区内餐饮环节食品、药品、医疗器械、保健食品、化妆品生产、经营、使用单位委托的质量检验。

3.开展餐饮环节食品、药品和医疗器械检验、质量有关方面的科研工作和药品基础测试的科研工作。

4.指导辖区内药品、医疗器械生产、经营、使用单位质量检验机构业务技术工作, 协助解决技术疑难问题, 培训有关的专业技术人员。

5.负责提供辖区药品质量公报所需的技术数据和质量分析报告，综合上报和反馈药品质量信息。

6.承办上级交办的其他有关任务。

二、机构设置情况

西双版纳州食品药品检验所内设共6个科室，设置如下：

（一）办公室：负责组织编制本所规章制度、工作计划、行政性文件，督促检查落实执行情况，做好工作总结；协调领导班子抓好本所行政管理工作；负责人事、财务、文件资料、物资采购、后勤等所内外日常工作。

（二）业务室：负责承担业务技术工作的计划、组织、检查、催办和总结上报工作，协调各检验室之间的业务关系；负责对外的技术业务联系，接待客户，签定委托检验协议；承担检品的登记、接收、分发和检品留样管理工作；负责检验原始记录的审查和“检验报告”的编制、审核、报批、盖章，以及报告的登记、发出；负责法律法规和信息的收集和整理统计工作。

（三）食品室：负责食品、保健食品其它能力范内的检验工作；负责保管检测过程中本室所持有的样品；对样品实施检测，取得检测数据，作出判定，出具原始记录，对数据、判定和记录进行校核和审查；负责检验原始记录和其他技术资料的保密和上报。协助技术负责人编制检验作业指导书等技术文件；提出检验用消耗材料购买清单，并配合办公室室做好验收检查；

（四）药品室：负责药品、化妆品、医疗器械以及其它能力范内的检验工作；负责保管检测过程中本室所持有的样品，对样品实施检测，取得检测数据，作出判定，出具原始记录，对数据、判定和记录进行校核和审查；负责检验原始记录和其他技术资料的保密和上报；协助技术负责人编制检验作业指导书等技术文件；提出检验用消耗材料购买清单，并配合办公室室做好验收检查。

（五）生测室：负责药品、医疗器械、食品、保健食品、化妆品的微生物限度检验工作。负责保管检测过程中本室所持有的样品；对样品实施检测，取得检测数据，作出判定，出具原始记录，对数据、判定和记录进行校核和审查；负责检验原始记录和其他技术资料的保密和上报；协助技术负责人编制检验作业指导书等技术文件；提出检验用消耗材料购买清单，并配合办公室室做好验收检查。负责检验原始记录和其他技术资料的保密和上报。

（六）药品不良反应与药物滥用监测中心：负责州内药品不良反应/医疗器械不良事件和药物滥用的报告和监测资料的收集、核实、评价、反馈和上报工作，对县（市）级药品不良反应监测中心进行业务指导；协助有关部门开展药械群体不良事件的调查；负责指导县（市）监测中心、辖区内戒毒机构和社区美沙酮维持治疗机构开展药物滥用的监测和报告工作。协助配合各县（市）监测中心辖区内的药械监测宣传、培训等工作。

三、重点工作概述

一是按照州局的统一部署和要求，紧紧围绕服务地方经济、促进食药事业发展这一主线开展工作。二要全力把好检验关，为政府及职能部门提供准确有效的技术支撑。三要积极转变观念，进一步提高服务意识，正确认识食品药品检验工作的重要性，树立为政府、行政部门、企业和社会服务的宗旨，充分发挥好食品药品检验工作的作用。

第二部分 2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

根据《西双版纳州财政局关于州食品药品检验所2018年部门预算的通知》（西财预发〔2018〕39号）的通知要求结合《西双版纳州级基本支出预算管理暂行办法》、《西双版纳州州级项目支出预算管理暂行办法》、《西双版纳州州级预算单位基础信息暂行办法》的有关规定，结合我单位机构、人员和年度工作任务，制定年度总体目标，在综合考虑各方面因素的基础上，依据州本级定员定额标准，核定各项经费，编制2018年度部门预算，做到数据上报准确、真实。

二、预算单位基本情况

人员编制数28人，其中：事业编制28；截止2017年12月财政全供养38人，其中：在职26人，退休12人。车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年西双版纳傣族自治州食品药品检验所财务总收入344.8667万元，其中：财政拨款收入344.87万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年西双版纳傣族自治州食品药品检验所财政拨款收入344.8667万元，其中:本年收入344.87万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款344.87万元（本级财力344.87万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出344.87万元，其中：基本支出344.87万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别列：社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出(支出功能科目)，主要反映基本的支出。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出344.87万元。财政拨款安排支出344.87万元，其中：基本支出344.87万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于医疗卫生与计划生育支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出344.87万元，项目支出0万元）

（三）一般公共预算支出

西双版纳傣族自治州食品药品检验所2018年一般公共预算当年拨款344.8 7万元，比2017年预算数减少123.18万元，下降26.3%。主要原因是：2018年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。

1、功能（类）基本支出（款）社会保障和就业支出（项）2018年预算数为0.72万元，比2017年预算数增加0.15万元，增长27.2%。

2、功能（类）基本支出（款）医疗卫生与计划生育支出（项）2018年预算数为344.15万元，比2017年预算数减少123.34万元，下降26.38%。主要原因是： 2017年度的基本支出经费里含有2016年的基本支出结转150.41万元。

3、部门支出经济（类）基本支出（款）工资福利支出（项）2018年预算数为309.37万元，比2017年预算数增加64.92万元，增长26.56%。主要原因是：2018年工资调整，比上年有所增加。

4、部门支出经济（类）基本支出（款）商品和服务支出（项）2018年预算数为35.50万元，比2017年预算数减少1.32万元，下降3.73%。主要原因是：2018年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。

5、部门支出经济（类）项目支出（款）商品和服务支出（项）2018年预算数为0万元，比2017年预算数减少79.60万元，下降100%。主要原因是：是因为2018年无该项目支出预算。

6、部门支出经济（类）项目支出（款）其他资本性支出（项）2018年预算数为0万元，比2017年预算数减少107.18万元，下降100%。主要原因是：是因为2018年无该项目支出预算。

（四）政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、省对下专项转移支付情况

2017省对下专项转移支付了食品药品检验经费14.25万元，我单位严格按照项目资金绩效管理办法使用该项资金，保证了资金使用的安全有效。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，西双版纳傣族自治州食品药品检验所2018年政府采购预算0万元，比2017年增加（减少）110.18万元，下降100%，减少的主要原因是2018无项目采购预算。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2018年用于保障西双版纳傣族自治州食品药品检验所正常运转的日常支出344.87万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出309.37万元占基本支出的89.71％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的10.29％。与上年对比增加了63.60万元，增减变化的原因主要是2017年年底职工工资的调整增加。

（二）项目支出情况

2018年用于保障西双版纳傣族自治州食品药品检验所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年对比减少了100%，变化的原因主要是是因为2018年无项目支出预算。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费支出情况

西双版纳州食品药品检验所2018年事业运行经费是34.8万元，与2017年相同。事业运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效情况

2017年实行绩效目标管理的项目3个，涉及一般公共预算拨款470万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。2018年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。

（五）三公经费情况

西双版纳傣族自治州食品药品检验所2018年“三公”经费财政拨款预算安排3万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费2万元，公务接待费1万元。

具体情况如下：

一、因公出国（境）费用

2018年西双版纳傣族自治州食品药品检验所根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，与2017年相同。

二、公务用车购置及运行费

2018年西双版纳傣族自治州食品药品检验所安排公务用车购置及运行费2万元，其中：运行费2万元，与2017年相同，主要用于保障西双版纳傣族自治州食品药品检验所车辆出行工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。控制公务用车运行费无增长主要是：认真贯彻落实中央八项规定，严格控制“三公”经费支出，按照“只减不增”的原则，有效控制公务用车运行费。

三、公务接待费

2018年西双版纳傣族自治州食品药品检验所安排公务接待费预算1万元，与2017年相同，主要用于主要用于单位按规定开支的各类检查及行业间的公务接待支出。公务接待费无增长主要是：认真贯彻落实中央八项规定，严格控制“三公”经费支出，按照“只减不增”的原则，有效控制公务接待费。

第三部分 2018年部门预算表

附表：

1、6-1 部门财务收支总体情况表

2、6-2 部门收入总体情况表

3、6-3 部门支出总体情况表

4、6-4 部门财政拨款收支总体情况表

5、6-5 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6、6-6 部门基本支出情况表

7、6-7 部门政府性基金预算支出情况表

8、6-8 财政拨款支出明细表（按经济科目分类）