西双版纳傣族自治州2024年度政府决算

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州十四届人大常委会

第二十六次会议文件（六）

州人民政府关于西双版纳傣族自治州2024年

地方财政决算及州本级财政决算

的报告

——2025年8月27日在州十四届人大常委会第二十六次会议上

州人大常委会：

受州人民政府委托，现将云南省财政厅审核批复的西双版纳傣族自治州2024年地方财政决算及州本级财政决算情况报告如下。

一、全州和州本级财政收支决算情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。全州各级人民政府及其财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照党中央、国务院和省委、省政府决策部署，在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的监督支持下，严格执行州十四届人民代表大会第四次会议审查批准的2024年预算及相关决议，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动积极的财政政策加力提效，更加注重精准、可持续，坚决防范化解财政运行风险，有力支持全州高质量发展。

（一）一般公共预算收支决算情况。2024年，全州地方一般公共预算收入完成38.57亿元，完成年初预算的95.8%，下降1.3%。加上省级补助收入106.25亿元、债务转贷收入9.73亿元、上年结余收入9.18亿元、调入资金12.30亿元和动用预算稳定调节基金0.14亿元、区域间转移性收入0.58亿元，收入总计176.75亿元。全州地方一般公共预算支出152.66亿元，完成年初预算的94.1%，下降5%。加上一般债务还本8.70亿元、安排预算稳定调节基金2.14亿元、调出资金2.97亿元、上解省级支出2.52亿元、区域间转移性支出0.10亿元和年终结转7.66亿元，支出总计176.75亿元。收支平衡。与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比，全州一般公共预算收入总计增加1.86亿元，具体是：决算环节增加省级补助收入0.89亿元、县（市）增加政府性基金调入资金1.07亿元，州本级减少区域间转移性收入0.10亿元。全州一般公共预算支出总计增加1.86亿元，具体为：省级决算环节减少据实结算项目上解支出0.08亿元，县市在决算整理期增加调出资金0.97亿元、勐海县减少区域间转移性支出0.10亿元，全州增加年终结转资金1.07亿元。

州本级地方一般公共预算收入12.79亿元，完成年初预算的94%，下降4.7%。加上省级补助收入106.25亿元、债务转贷收入9.73亿元、上年结余收入6.17亿元、调入资金7.67亿元、县（市）上解收入2.18亿元，收入总计144.79亿元。州本级地方一般公共预算支出30.75亿元，完成年初预算的98.6%，下降0.5%。加上一般债务还本1.66亿元、一般债务转贷支出7.17亿元、安排预算稳定调节基金2.08亿元、补助县（市）支出93.84亿元、上解省级支出2.52亿元和年终结转6.77亿元，支出总计144.79亿元。收支平衡。与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比，州本级一般公共预算收入总计增加1亿元，具体是：与省级决算环节增加了省级补助收入0.89亿元、决算整理期增加县（市）据实结算项目上解支出0.21亿元，减少了区域间转移性收入0.10亿元。州本级一般公共预算支出总计增加1亿元，具体为：省级决算环节减少据实结算项目上解支出0.08亿元、州本级对县（市）补助支出增加0.51亿元、年终结转资金增加0.57亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况。2024年，全州政府性基金预算收入24.55亿元，完成年初预算的53%，增长1.3%。加上上级补助收入6.08亿元、地方政府专项债务转贷收入61.78亿元、上年结余收入9.40亿元、调入资金2.99亿元，收入总计104.80亿元。全州政府性基金预算支出48.83亿元，完成年初预算的111.9%，下降13.7%。加上地方政府专项债务还本支出40.30亿元、上解上级支出0.59亿元、调出资金5.16亿元，年终结转9.92亿元，支出总计104.80亿元。收支平衡。与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比，全州政府性基金预算收入总计增加0.98亿元，主要是决算整理期县（市）调入资金增加0.98亿元。全州政府性基金预算支出总计增加0.98亿元，具体是：减少对省级据实结算项目上解支出0.05亿元、决算整理期县（市）调出资金增加1.08亿元，全州年终结转资金减少0.05亿元。

州本级政府性基金预算收入7.04亿元，完成年初预算的34.7%，下降11.5%。加上上级补助收入6.08亿元、上年结余收入6.74亿元、下级上解收入0.94亿元、地方政府专项债务转贷收入61.78亿元，收入总计82.58亿元。州本级政府性基金预算支出7.05亿元，完成年初预算的37.7%，增长27.9%。加上补助下级支出5.47亿元、上解上级支出0.59亿元、地方政府专项债务还本支出12.69亿元、调出资金3.40亿元、地方政府债务转贷支出48.59亿元，年终结转4.79亿元，支出合计82.58亿元。收支平衡。与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比，州本级政府性基金预算收入总计增加1元，为决算整理期因四舍五入调增上解收入1元。州本级政府性基金预算支出总计增加1元，具体是：减少对省级据实结算项目上解支出554元，年终结转资金增加555元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。2024年，全州国有资本经营预算收入32995万元，完成年初预算的899%，增长1070.5%。加上上级补助收入29万元、上年结转收入94万元，收入总计33118万元。全州国有资本经营预算支出243万元，完成年初预算的25.6%，增长48.2%。加上调出资金32766万元，年终结转109万元，支出总计33118万元。收支平衡。与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数一致。

州本级国有资本经营预算收入4071万元，完成年初预算的423.2%，增长272.1%。加上上级补助收入29万元，收入总计4100万元。州本级国有资本经营预算向一般公共预算调出资金4071万元、补助下级支出29万元，支出总计4100万元。收支平衡。与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数一致。

（四）社会保险基金收支决算情况。2024年，全州社会保险基金收入35.62亿元，与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比增加0.03亿元，主要原因为快报数与决算数统计口径不一致，按照全省统一记账要求，快报数城乡居民基本养老保险委托投资收益根据全国三季度投资收益率4.58%测算，而决算数取自我州实际投资收益，二者差额0.03亿元。全州社会保险基金支出31.64亿元，与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数一致，收支相抵，本年收支结余3.98亿元，加上以前年度结余36.39亿元（较2023年年末滚存结余减少0.52亿元，原因为：按省级统收统支要求，于2024年末将工伤保险基金滚存结余0.52亿元上解至省厅），年末滚存结余40.37亿元。

州本级社会保险基金收入26.85亿元，与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比增加0.03亿元，主要原因为快报数与决算数统计口径不一致，按照全省统一记账要求，快报数城乡居民基本养老保险委托投资收益根据全国三季度投资收益率4.58%测算，而决算数取自我州实际投资收益，二者差额0.03亿元。州本级社会保险基金支出22.28亿元，与向州十四届人民代表大会第五次会议报告的执行数一致，收支相抵，本年收支结余4.57亿元，加上以前年度结余35.28亿元（较2023年年末滚存结余减少0.52亿元，原因为：按省级统收统支要求，于2024年末将工伤保险基金滚存结余0.52亿元上解至省厅），年末滚存结余39.85亿元。

（五）地方政府债务情况。2024年，全州政府债务余额305.39亿元，其中：一般债务79.74亿元，专项债务225.65亿元。全州政府债务余额均在政府债务限额314.33亿元（一般债务83.98亿元、专项债务230.35亿元）内。全州新增地方政府债务71.51亿元，其中，新增一般债务1.70亿元，新增专项债务23.90亿元,再融资债券45.91亿元。全州偿还地方政府债务本金26.40亿元（一般债务6.70亿元、专项债务19.70亿元），其中，发行再融资债券偿还23.31亿元（一般债务6.03亿元、专项债务17.28亿元），通过财政资金等偿还3.09亿元（一般债务0.67亿元、专项债务2.42亿元）。全州支付地方政府债务利息8.25亿元（一般债务2.40亿元、专项债务5.85亿元）。与向州十四届人民代表大会第五次会议报告数一致。

2024年，州本级政府债务余额42.86亿元，其中：一般债务17.91亿元，专项债务24.95亿元。州本级新增地方政府债务15.75亿元，其中，新增一般债务2.56亿元，新增专项债务13.19亿元。州本级偿还地方政府债务本金10.00亿元（一般债务1.00亿元、专项债务9.00亿元），其中，发行再融资债券偿还8.55亿元（一般债务0.9亿元、专项债务7.65亿元），通过财政资金等偿还1.45亿元（一般债务0.10亿元、专项债务1.35亿元）。州本级支付地方政府债务利息0.97亿元（一般债务0.52亿元、专项债务0.45亿元）。与向州十四届人民代表大会第五次会议报告数一致。

二、实施积极的财政政策，推动全州发展质量稳步提升

2024年，财政部门坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，加大逆周期调节力度，聚焦突出问题针对性施策，协同推进促发展和防风险，促进经济回升向好。

（一）加大财政政策实施力度。持续落实税费支持政策，全州减免税费超过37.5亿元，惠及市场主体超10.1万户。提振企业发展信心，重点支持102户民营企业升规达产。争取中央、省预算内基建投资转移支付资金9.23亿元，支持城市地下管网及设施建设、口岸建设、教育高质量发展、保障性安居工程、卫生健康等重点项目；累计争取增发国债资金11.62亿元，支持提升自然灾害应急能力、提升城市排水防洪防涝能力和高标准农田建设；争取超长期特别国债转移支付资金3.25亿元，支持“两重”项目建设和农机装备大规模设备更新；争取新增专项债券资金23.9亿元、一般债券资金1.7亿元，支持重点领域补短板。

（二）加快推进重点产业体系建设。安排文旅康养产业发展专项资金0.2亿元，支持景区创建和文旅营销，组建西双版纳文化旅游发展集团有限公司。安排橡胶产业发展专项资金0.1亿元，落实天然橡胶收入保险政策，支持橡胶企业升规纳统和稳产扩产。安排普洱茶产业发展专项资金0.1亿元，支持普洱茶市场开拓及人工茶园森林化改造。安排生物医药（傣医药）产业发展专项资金0.2亿元，支持傣药制剂及饮片开发应用。安排热带水果（坚果）产业发展专项资金0.1亿元，支持推进种苗繁育、繁种基地建设。安排数字经济产业发展专项资金0.2亿元，建成财税大数据综合信息平台和成品油智慧服务平台。安排科技创新资金0.1亿元，促进重点产业创新改造。安排勐腊试验区和打洛口岸综合能力提升资金0.3亿元，边民互市补助资金0.1亿元，推进口岸经济发展。安排勐海工业园区和景洪勐养园区基础设施建设资金0.5亿元，支持园区发展。安排项目前期经费1亿元，保障好71个重点项目前期工作，落实“红黑榜”考评机制。

（三）持续健全民生长效保障机制。全州民生支出113.32亿元，占地方一般公共预算支出的74.2%，占比增长0.7个百分点。安排就业补助资金1.22亿元，落实就业优先政策。安排教育支出27.59亿元，占比增长0.4个百分点，支持基础教育扩优提质、学前教育优质普惠、义务教育优质均衡、普通高中优质特色，职业院校办学达标。安排公立医院资金3.17亿元，深化以公益性为导向的公立医院改革。安排基层医疗卫生机构资金1.74亿元，支持城市社区和乡镇卫生机构建设。安排公共卫生资金2.7亿元，保障疾病预防、妇幼保健、采供血、基本及重大公共卫生服务。不断提高社会保障水平，支持“一老一小”关心关爱服务，落实企业职工基本养老保险全国统筹制度。安排最低生活保障和临时救助资金1.32亿元，支持做好困难群众兜底保障。安排残疾人事业经费0.23亿元，落实残疾人帮扶政策。

（四）统筹推进城乡融合发展。支持推进乡村振兴。安排资金3.25亿元，推进高标准农田和耕地占补平衡工作。争取产粮大县奖励资金0.18亿元和中央耕地地力保护补贴资金0.83亿元，保障种粮农民收益和粮食主产区利益。安排资金0.11亿元，落实储备粮各项利费补贴。持续巩固“一卡通”专项治理成果，发放惠农补贴1.3亿元，惠及农户约10.92万人。安排“防贫保”资金81.99万元，守住不发生规模性返贫致贫底线。争取中央和省级财政衔接资金2.23亿元、省级农村综合改革资金0.18亿元，支持支持推动乡村产业发展。安排州级资金0.6亿元，支持十二座古茶山创建一二三产融合发展先行区。支持推进新型城镇化建设。安排保障性安居工程资金1.27亿元，加大老旧小区改造、保障性住房建设和供给。安排城乡社区公共设施资金4.68亿元，统筹推进城市地下管网建设、市政基础设施补短板。安排城乡社区环境卫生资金1亿元，提升城乡社区环境。安排资金0.3亿元，支持景洪最美旅游城市建设和全州绿化美化。

三、深化财税体制改革，着力提升财政治理效能

2024年以来，财政部门认真贯彻党的二十届三中全会精神，落实中央和省深化财税体制改革精神要求，持续深化预算管理制度改革，全面实施预算绩效管理，整治规范财经秩序，持续提升财政治理能力和治理水平。一是坚决落实党政机关习惯过紧日子要求。严格“三公”经费管理，严控一般性支出，从严审核新增资产配置，推动压缩论坛、节庆、展会等活动，勤俭办一切事业。二是加强预算绩效管理。加强口岸建设、文旅产业、城乡居民养老保险、医院迁建等财政重点绩效评价，首次开展下级政府财政运行综合绩效评价，拓展绩效评价类型。三是完善政府采购管理。优化政府采购领域营商环境，纠治采购人设置差别歧视条款、代理机构乱收费、供应商串通投标等违法违规行为。四是深入开展集中整治。从严从实整治群众身边不正之风和腐败问题，开展基层政府违规借用村集体资金问题和惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理“回头看”集中整治，纵深推进财政资金监管“清源行动”，加强财会监督，提升财政治理水平。五是依法接受人大监督。树牢法治思维、纪律意识，推动依法理财，认真贯彻《预算法》及其实施条例，严格贯彻落实《云南省预算审查监督条例》，推进预算审查监督工作和政策拓展改革工作，落实州人大及其常委会有关预算的决议和审查意见，及时核实处理并反馈人大监督发现的问题。

2024年地方财政决算情况总体较好，同时也存在一些问题需要进一步研究解决，我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以应对。下一步，我们将全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神，认真贯彻落实中央、省和州重大决策部署，严格执行州人代会以及州人大常委会审查批准的预算，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，牢牢把握高质量发展这个首要任务，扎实实施积极的财政政策，落实省委“3815”战略部署，强化重大战略任务财力保障，持续增进民生福祉，防范化解风险，严肃财经纪律，不断提升财政治理效能，全力服务保障全州高质量跨越式发展大局。