西双版纳傣族自治州2023年度政府决算

监督索引号53280003100011000

州十四届人大常委会

第十九次会议文件（六）

州人民政府关于西双版纳傣族自治州2023年

地方财政决算及州本级财政决算的报告

—— 2024年8月28日在州十四届人大常委会第十九次会议上

州人大常委会：

受州人民政府委托，现将云南省财政厅审核批复的西双版纳傣族自治州2023年地方财政决算及州本级财政决算情况报告如下。

一、全州和州本级财政收支决算情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年。全州各级人民政府及其财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照党中央、国务院和省委、省政府决策部署，在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的监督支持下，严格执行州十四届人大三次会议审查批准的2023年预算及相关决议，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动积极的财政政策加力提效，更加注重精准、可持续，坚决防范化解财政运行风险，有力支持全州高质量发展。

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，全州地方一般公共预算收入完成39.09亿元，完成年初预算的113.9%，增长17.3%。加上省级补助收入116.74亿元、债务转贷收入29.09亿元、上年结余收入10.24亿元、调入资金10.28亿元和动用预算稳定调节基金0.33亿元，收入总计205.77亿元。全州地方一般公共预算支出160.64亿元，完成年初预算的105.6%，增长3.3%。加上一般债务还本27.77亿元、安排预算稳定调节基金2.4亿元、调出资金1.52亿元、上解省级支出4.27亿元和年终结转9.17亿元，支出总计205.77亿元。收支平衡。与向州十四届人大四次会议报告的执行数相比，全州一般公共预算收入总计增加1.05亿元，主要是与省级决算环节增加了省级补助收入1.01亿元、勐海县调入资金0.04亿元。全州一般公共预算支出总计增加1.05亿元，主要是与省级决算环节减少据实结算项目上解支出0.05亿元，在决算整理期调增调出资金0.53亿元、安排预算稳定调节基金0.06亿元和年终结转资金0.51亿元。

州本级地方一般公共预算收入13.42亿元，完成年初预算的127.5%，下降12.1%。加上省级补助收入116.74亿元、债务转贷收入29.09亿元、上年结余收入7.09亿元、调入资金7.94亿元、县（市）上解收入2.73亿元和动用预算稳定调节基金0.3亿元，收入总计177.31亿元。州本级地方一般公共预算支出30.9亿元，完成年初预算的98.4%，下降5.3%。加上一般债务还本2.37亿元、一般债务转贷支出25.71亿元、安排预算稳定调节基金2.26亿元、补助县（市）支出105.63亿元、上解省级支出4.27亿元和年终结转6.17亿元，支出总计177.31亿元。收支平衡。与向州十四届人大四次会议报告的执行数相比，州本级一般公共预算收入总计增加1.16亿元，主要是与省级决算环节增加了省级补助收入1.01亿元、决算整理期增加县（市）据实结算项目上解支出0.15亿元。州本级一般公共预算支出总计增加1.16亿元，主要是与省级结算环节减少据实结算项目上解支出0.05亿元、州本级对县（市）补助支出增加0.42亿元、年终结转资金增加0.79亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年，全州政府性基金预算收入24.23亿元，完成年初预算的53.9%，增长58.7%。加上上级补助收入2.66亿元、地方政府专项债务转贷收入50.55亿元、上年结余收入5.07亿元、调入资金3.48亿元，收入总计85.99亿元。全州政府性基金预算支出56.6亿元，完成年初预算的184.2%，增长42.6%。加上地方政府专项债务还本支出15.51亿元、上解上级支出0.83亿元、调出资金3.65亿元，年终结转9.4亿元，支出总计85.99亿元。收支平衡。与向州十四届人大四次会议报告的执行数相比，全州政府性基金预算收入总计增加0.54亿元，主要是与省级决算环节增加了省级补助收入36万元、县（市）调入资金增加0.53亿元。全州政府性基金预算支出总计增加0.54亿元，主要是增加对省级据实结算项目上解支出0.28亿元、调出资金0.04亿元和年终结转资金0.22亿元。

州本级政府性基金预算收入7.96亿元，完成年初预算的38.9%，增长75.1%。加上上级补助收入2.66亿元、上年结余收入3.48亿元、下级上解收入1.12亿元、地方政府专项债务转贷收入50.55亿元，收入总计65.77亿元。州本级政府性基金预算支出5.51亿元，完成年初预算的40.1%，下降51.6%。加上补助下级支出2.05亿元、上解上级支出0.83亿元、地方政府专项债务还本支出3.5亿元、调出资金1.56亿元、地方政府债务转贷支出45.58亿元，年终结转6.74亿元，支出合计65.77亿元。收支平衡。与向州十四届人大四次会议报告的执行数相比，州本级政府性基金预算收入总计减少0.05亿元，主要是与省级决算环节增加了省级补助收入36万元、与县（市）决算环节减少了据实结算项目上解0.06亿元。州本级政府性基金预算支出总计减少0.05亿元，主要是增加对省级据实结算项目上解支出0.28亿元、减少年终结转资金0.33亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年，全州国有资本经营预算收入2819万元，完成年初预算的137.5%，增长42.2%。加上上级补助收入29万元、上年结转收入51万元，收入总计2899万元。全州国有资本经营预算支出164万元，完成年初预算的59%，下降83%。加上调出资金2641万元，年终结转94万元，支出总计2899万元。收支平衡。与向州十四届人大四次会议报告的执行数一致。

州本级国有资本经营预算收入1094万元，完成年初预算的107.9%，增长10.3%。加上上级补助收入29万元，收入总计1123万元。州本级国有资本经营预算向一般公共预算调出资金1094万元、补助下级支出29万元，支出总计1123万元。收支平衡。与向州十四届人大四次会议报告的执行数一致。

（四）社会保险基金收支决算情况

2023年，全州社会保险基金收入34.41亿元，与向州十四届人大四次会议报告的执行数减少0.5亿元，主要是快报数与结算数统计口径不一致。2023年12月1日失业保险纳入省级统筹，快报数含失业保险数据，而结算报表不含失业保险数据。全州社会保险基金支出30.32亿元，与向州十四届人大四次会议报告的执行数减少0.46亿元，主要是快报数与结算数统计口径不一致。2023年12月1日失业保险纳入省级统筹，快报数含失业保险数据，而结算报表不含失业保险数据。收支相抵，本年收支结余4.09亿元，加上以前年度结余32.82亿元，年末滚存结余36.91亿元。

州本级社会保险基金收入25.63亿元，与向州十四届人大四次会议报告的执行数减少0.56亿元，主要是快报数与结算数统计口径不一致。2023年12月1日失业保险纳入省级统筹，快报数含失业保险数据，而结算报表不含失业保险数据。州本级社会保险基金支出21.88亿元，与向州十四届人大四次会议报告的执行数减少0.53亿元，主要是快报数与结算数统计口径不一致。2023年12月1日失业保险纳入省级统筹，快报数含失业保险数据，而结算报表不含失业保险数据。收支相抵，本年收支结余3.74亿元，加上以前年度结余32.06亿元，年末滚存结余35.8亿元。

（五）地方政府债务情况

2023年，全州政府债务余额260.60亿元，其中：一般债务77.03亿元，专项债务183.57亿元。全州政府债务余额均在政府债务限额268.93亿元（一般债务81.78亿元、专项债务187.15亿元）内。全州新增地方政府债务79.65亿元，其中，新增一般债务29.10亿元，新增专项债务50.55亿元。全州偿还地方政府债务本金20.51亿元（一般债务5.63亿元、专项债务14.88亿元），其中，发行再融资债券偿还19.18亿元（一般债务5.26亿元、专项债务13.92亿元），通过财政资金等偿还1.33亿元（一般债务0.37亿元、专项债务0.96亿元）。全州支付地方政府债务利息7.15亿元（一般债务1.77亿元、专项债务5.38亿元）。与向州十四届人大常委会第十七次会议报告数相比，全州一般债务余额增加0.01亿元，主要是2024年省财政厅通知，将政府外债0.01亿元补录至2023年年末债务数据中。

2023年，州本级政府债务余额37.42亿元，其中：一般债务16.66亿元，专项债务20.76亿元。州本级新增地方政府债务8.36亿元，其中，新增一般债务3.39亿元，新增专项债务4.97亿元。州本级偿还地方政府债务本金5.28亿元（一般债务1.78亿元、专项债务3.50亿元），其中，发行再融资债券偿还4.91亿元（一般债务1.69亿元、专项债务3.22亿元），通过财政资金等偿还0.37亿元（一般债务0.09亿元、专项债务0.28亿元）。州本级支付地方政府债务利息1.12亿元（一般债务0.48亿元、专项债务0.64亿元）。与向州十四届人大常委会第十七次会议报告数相比，州本级一般债务余额增加0.01亿元，主要是2024年将政府外债补录至2023年年末债务数据中。

二、财政政策提升效能，推动全州发展质量稳步提升

（一）全力支持经济恢复回升向好。一是全面落实税费优惠政策直达快享。持续释放政策红利，全州新增减税降费及缓缴税费预计超过11.61亿元。二是优化政府采购营商环境。清理违反政府采购公平竞争制度文件，提高政府采购透明度，规范政府采购收费行为。三是提振市场主体信心。清偿拖欠中小企业账款31.18亿元，发挥投资对经济增长的带动作用。四是积极扩大有效投资。争取中央、省预算内基建投资资金12.9亿元，支持教育强国推进工程、生态保护和修复支撑体系、医疗卫生服务体系等重点建设项目。争取新增专项债券资金36亿元，支持交通基础设施、农林水利、市政和产业园区、社会事业、保障性安居工程、生态环保领域建设。争取增发国债资金5.8亿元，支持高标准农田、水库及灌区建设。

（二）加快推进重点产业体系建设。一是支持文旅康养产业。安排资金0.3亿元，支持城市品牌和重磅文旅品牌提升、文旅宣传营销等，促进旅游业转型创新发展。二是支持橡胶产业。安排资金0.3亿元，聚焦种植、加工、仓储交易育链、补链、强链、延链。三是支持普洱茶产业。安排资金0.3亿元，支持茶园森林化生态修复，加强普洱茶产品质量管控，开展“10大名茶”和手工制茶评比等。四是支持生物医药（傣医药）产业。安排资金0.2亿元，支持良种繁育和林下中药材规范化基地建设、傣药标准研究、经典名方开发应用等。五是支持热带水果（坚果）产业。安排资金0.2亿元，支持建设小糯玉米育种实验室，制定小糯玉米栽培技术规程地方标准，扶持农产品冷链物流，鼓励龙头企业升级。六是支持数字经济产业。安排资金0.2亿元，建设西双版纳州便民惠企善政应用平台，提升一网通办、财税综合、市场主体培育功能。七是支持口岸经济和园区经济。安排0.8亿元支持关累港等口岸综合能力提升；安排0.5亿元支持园区基础设施建设。八是支持和重大项目前期工作经费。安排0.1亿元设立重点产业发展基金，发挥财政资金的引导和撬动作用；安排1亿元做好重大项目前期工作。

（三）持续健全民生长效保障机制。全州民生支出118.12亿元，占地方一般公共预算支出的73.5%，增长6.6%。一是支持教育高质量发展。全州教育支出27.47亿元，增长4%。安排3.25亿元，落实义务教育“两免一补”和营养改善计划，稳步提高小学、初中生均公用经费和寄宿制学校生均公用经费，支持引进云南民族大学附属中学与州一中合作办学。二是保障好重点群体民生支出。安排1.33亿元落实就业优先政策。安排1.5亿元做好困难群众兜底保障。安排0.24亿元落实残疾人帮扶政策。安排7.1亿元补充基本医疗及基本养老保险基金，确保全州社会保险对象待遇正常发放。三是持续推进健康西双版纳建设。安排27.3亿元用于卫生健康支出，其中安排3.61亿元支持传染病医院建设，提升重大公共卫生服务能力。四是推进落实住有所居。安排0.85亿元用于保障性安居工程。

（四）不断推进公共安全治理水平。一是筑牢边境安全防线。全州公共安全支出和国防支出11.75亿元，支持推动建设更高水平平安西双版纳。二是保障食品药品安全。安排0.76亿元，支持食药品质量和安全生产监管。安排0.19亿元，落实储备粮各项利费补贴。安排0.01亿元，支持州级冻猪肉80吨收储任务。食品健康、安全生产和粮食安全等得到有力保障。三是支持防灾减灾。全州灾害防治及应急管理支出1.27亿元，支持提升应急管理能力和水平。全州林业支出2.09亿元，支持天然林保护、森林资源培育、森林生态效益补偿、林业草原防灾减灾等重点工程。安排0.15亿元，支持绿化美化行动。全州节能环保支出3.37亿元，支持打好污染防治攻坚战。

（五）统筹推进乡村全面振兴。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全州共争取中央和省级财政衔接资金3.12亿元，支持发展优势特色产业。安排中央和省级农村综合改革资金0.73亿元，支持发展新型农村集体经济。二是创新农业融资担保风险补偿机制。安排农业融资担保风险补偿金0.04亿元，为118户新型农业经营主体担保金额1.5亿元，降低担保费0.02亿元。三是落实耕地保护红线。安排2.02亿元，持续推进耕地占补平衡指标开发。安排中央耕地地力保护补贴资金0.82亿元，坚守全州永久基本农田保护红线。四是持续巩固“一卡通”专项治理成果。全州共发放惠农补贴1.74亿元，惠及农户约19万人。五是拓展实施乡村振兴战略资金来源。统筹土地出让收入1.86亿元用于农业农村发展。六是抓实乡村治理。落实好“五面红旗”创建奖补资金。安排州级配套村干部岗位补贴0.13亿元，落实好村级组织“大岗位”机制。

（六）不断夯实安全发展基础。一是持续加大财力下沉基层。补助县（市）资金105.21亿元，同口径增长2.9%，确保基层财政平稳运行。二是建立健全“三保”工作机制。强化基层“三保”全流程管理，兜牢基层“三保”底线。三是持续清理消化财政暂付款。全州财政暂付款占地方一般公共预算支出的比重控制在5%以内。四是守好防范重大风险底线。制定“1+5”地方债务化解方案，建立健全“1+7+N”的地方债务管理制度体系，全力推进一揽子化债方案落实见效，进一步规范地方政府债务举债融资行为，坚决遏制新增政府隐性债务，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。

三、深化财税体制改革，着力提升财政治理效能

贯彻落实中央和省深化财税体制改革精神要求，持续深化预算管理制度改革，全面实施预算绩效管理，整治规范财经秩序，持续提升财政治理能力和治理水平。一是深化预算管理制度改革。加快预算管理一体化建设，强化预算执行，硬化预算约束，提高预算执行到位率。强化中期财政规划管理，合理安排政策实施力度和节奏。树牢绩效导向，完善预算绩效指标体系，加强重大政策、重点项目绩效监控，提高财政资金使用效益。二是强化财政资源统筹。加强财政收入的统筹，将各部门、各单位各类收入纳入预算管理。加强财政支出的统筹，打破固化格局，不断优化财政支出结构。加强四本预算的统筹，全面落实取消一般公共预算中以收定支的规定，推进一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算收支实行“一个盘子”管理。加强增量和存量资源统筹，完善结余资金收回使用机制，存量资金与当年预算安排紧密挂钩。三是整治规范财经秩序。深入开展财政资金监管“清源行动”，统筹推进财会监督工作和重点民生领域专项整治行动，建立健全查出问题整改督办长效机制，强化财会监督，严肃财经纪律，进一步规范财经秩序。四是依法接受人大监督。树牢法治思维、纪律意识，推动依法理财，认真贯彻《预算法》及其实施条例，严格贯彻落实《云南省预算审查监督条例》，推进预算审查监督工作和政策拓展改革工作，落实州人大及其常委会有关预算的决议和审查意见，及时核实处理并反馈人大监督发现的问题。

在财政管理和预算执行中，仍存在一些困难和问题，我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以应对。

下一步，我们将全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和二十届三中全会精神，认真贯彻落实中央、省和州重大决策部署，严格执行州人代会以及州人大常委会审查批准的预算，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，牢牢把握高质量发展这个首要任务，扎实实施积极的财政政策，落实省委“3815”战略部署，强化重大战略任务财力保障，加大重点领域支持力度，坚决兜牢兜实“三保”底线，严防地方债务风险，持续增进民生福祉，不断提高财政资金使用绩效，严肃财经纪律，进一步提升财政治理效能，全力服务保障全州高质量跨越式发展大局。

以上报告，请予审查。

监督索引号53280003100011111

2023年度西双版纳州财政决算公开目录20240912052016619.pdf