西双版纳傣族自治州2023年政府预算公开

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州十四届人大（三）次

会议文件（10）

关于西双版纳傣族自治州2022年地方财政

预算执行情况和2023年地方

财政预算草案的报告

——— 2023年2月11日在西双版纳傣族自治州

第十四届人民代表大会第三次会议上

西双版纳州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将西双版纳傣族自治州2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请州第十四届人民代表大会第三次会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，全州各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，紧紧围绕州委、州政府决策部署，自觉接受州人大及其常委会的监督指导，感恩奋进、真抓实干，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的预算，积极应对新冠疫情、经济下行、土地出让收入减收、落实大规模留抵退税减收等超预期因素冲击，坚持难中求进、干中求进、变中求进、稳中求进，推动积极的财政政策提质增效，更加精准、更可持续，加强财政资源统筹，增强财政保障能力，实现财政总体平稳运行。

（一）2022年预算收支情况

1.一般公共预算

全州地方一般公共预算收入完成33.34亿元，按照财政部统一口径，剔除留抵退税因素后同口径（以下简称“同口径”）完成41.86亿元，为年初预算的100.9%，同口径增长1.1%，自然口径下降17.2%。其中：税收收入16.23亿元，同口径完成24.76亿元，同口径下降7.6 %；非税收入17.1亿元，同比增长17.2%，收入下降的主要原因是全面落实增值税留抵退税政策、房地产下行、疫情反复冲击，全州税收收入减收较大。全州地方一般公共预算支出155.48亿元，完成年初预算的106.9%，比上年执行数增长8%。

全州地方一般公共预算收入33.34亿元，加上地方政府一般债务转贷收入14.12亿元、上级补助收入116.9亿元、上年结余收入10.8亿元、调入资金12.83亿元、动用预算稳定调节基金1.32亿元，收入总计189.31亿元。全州地方一般公共预算支出155.48亿元，加上地方政府一般债务还本支出13.52亿元、调出资金4.61亿元、上解支出6.08亿元、安排预算稳定调节基金0.32亿元，支出总计180.01亿元。收支相抵后结转下年支出9.3亿元。

州本级地方一般公共预算收入15.26亿元，同口径完成18.37亿元，完成调整预算数的103.2%，同口径增长1.8%，自然口径下降13.1%，加上地方政府一般债务转贷收入14.12亿元、上级补助收入116.9亿元、上年结余收入5.4亿元、调入资金11.78亿元、下级上解收入4.06亿元、动用预算稳定调节基金0.89亿元，收入总计168.41亿元。州本级地方一般公共预算支出32.62亿元，完成调整预算数的100.1%，同比增长12.2%，加上地方政府一般债务还本支出3.27亿元、地方政府一般债务转贷支出10.46亿元、补助下级支出109.34亿元、上解上级支出6.08亿元、安排预算稳定调节基金0.3亿元，支出总计162.07亿元。收支相抵后结转下年支出6.34亿元。

全州和州本级支出增长较快，主要原因是以下收入来源增加对支出拉动明显：一是全州实现占补平衡指标出让收入15.48亿元；二是争取到上级转移支付资金116.9亿元，比上年增加16.53亿元，增长14%；三是争取到新增一般债券资金1.6亿元。

2.政府性基金预算

全州政府性基金预算收入15.27亿元，完成年初预算的33.2%，同比下降46.5%，加上上级补助收入1.57亿元、地方政府专项债务转贷收入26.22亿元、上年结余收入5.31亿元、调入资金4.61亿元，收入总计52.98亿元。全州政府性基金预算支出39.7亿元，完成年初预算的75.3%，同比下降38.9%，加上地方政府专项债务还本支出7.72亿元、上解上级支出0.7亿元、调出资金0.51亿元，支出总计48.63亿元。收支相抵后结转下年支出4.35亿元。

州本级政府性基金预算收入4.54亿元，完成调整预算数的49.2%，同比下降54.9%，加上上级补助收入1.57亿元、上年结余收入3.78亿元、下级上解收入0.47亿元、地方政府专项债务转贷收入26.22亿元，收入总计36.58亿元。州本级政府性基金预算支出11.38亿元，完成调整预算数的91.2%，同比增长49.2%，加上补助下级支出1.29亿元、上解上级支出0.7亿元、地方政府专项债务转贷支出20.13亿元，支出合计33.5亿元。收支相抵后结转下年支出3.08亿元。

全州和州本级政府性基金预算收入降幅较大，主要原因是疫情反复冲击、房地产市场下行、国有土地使用权出让收入大幅下降、新增地方政府专项债券资金减少，收入来源减少导致支出下降。

3.国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入1983万元，完成年初预算的197.9%，同比下降63.8%，加上上级补助收入29万元、上年结转收入48万元，收入总计2060万元。全州国有资本经营预算支出962万元，完成年初预算的308.3%，同比增长456.1%，加上调出资金1047万元，支出总计2009万元。收支相抵后结转下年支出51万元。

州本级国有资本经营预算收入992万元，完成调整预算数的100%，同比下降2.8%，加上上级补助收入29万元、上年结转收入4万元，收入总计1025万元。州本级国有资本经营预算向一般公共预算调出资金996万元、补助下级支出29万元，支出总计1025万元，收支平衡。

4.社会保险基金预算

全州社会保险基金收入32.66亿元，完成年初预算的96.5 %，同比下降64 %。全州社会保险基金支出28.04亿元，完成年初预算的90.5%，同比下降68%。年末滚存结余33.26亿元。

州本级社会保险基金收入22.05亿元，完成年初预算的95.7%，同比下降58.9%。州本级社会保险基金支出 18.76亿元，完成年初预算的86.3%，同比下降63.7 %。年末滚存结余21.84亿元。

全州和州本级社会保险基金预算收支大幅下降，主要原因是从2022年起企业职工养老保险基金实行全国统筹，受调剂制度调整影响，社会保险基金预算收支大幅下降。

5.其他需要报告的事项

一是政府债务情况。政府债务限额情况：2022年省财政厅核定全州政府债务限额220.91亿元。2021年末地方政府债务余额182.36亿元，加上2022年地方政府债务发行额40.34亿元，减去2022年地方政府债务还本额21.24亿元，2022年地方政府债务余额201.46亿元，严格控制在核定的地方政府债务限额以内。再融资债券情况：2022年全州共申请再融资债券资金19.54亿元，有效缓解偿付债务压力，其中：一般债券12.52亿元，专项债券7.02亿元。分级次为：州本级2.66亿元，景洪市9.95亿元，勐海县3.48亿元，勐腊县3.45亿元。专项债券资金使用情况：2022年全州共发行地方政府新增专项债券资金19.2亿元，共支持建设10个项目。截止2022年12月31日，完成支出14.97亿元，支出进度为77.97%。二是州本级预备费使用情况。2022年州本级年初预算安排预备费0.3亿元，年度执行中未动用，结余0.3亿元全部用于补充预算稳定调节基金。三是州本级预算稳定调节基金安排使用情况。2021年末州本级预算稳定调节基金余额0.89亿元，2022年动用预算稳定调节基金0.89亿元，未使用的预备费结余0.3亿元补充预算稳定调节基金，年末余额为0.3亿元。四是州本级调入资金情况。2022年调入资金11.78亿元，完成调整预算数的97.3%，具体为：国有资本经营预算调入0.1亿元，调入占补平衡指标出让收入11.43亿元，其他应付款调入0.25亿元。

以上均为快报数，待省级批复决算后再向州人大常委会报告。

（二）2022年全州主要财政政策落实情况

1.精准落实稳经济一揽子政策措施，助力稳住经济大盘。全面落实国务院出台33条措施、省级出台48条措施和19条接续政策以及州级出台经济高质量发展12条措施。组合式税费支持政策让利3万余户市场主体21亿元以上，其中，全州直接退付企业增值税留抵退税17.17亿元，惠及854户企业；阶段性降低失业保险费率、缓缴社会保险费、扩大失业保险保障范围，失业保险费率下调减轻企业和个人负担0.8亿元。拓宽创业担保贷款支持范围，安排贴息及奖补资金0.36亿元，撬动新增发放创业担保贷款2.47亿元，新增带动0.37万重点人群就业。不断优化营商环境，加大政府采购支持中小企业力度，降低中小企业参与政府采购门槛，预留采购份额由30%阶段性提高至40%以上，全州面向中小企业政府采购金额达6.88亿元。推进房租减免政策，全州行政事业单位、国有企业共计减免房租0.23亿元，惠及小微企业和个体工商户1438户。将37.88亿元财政资金纳入直达资金管理，以“直通车”方式直达基层、直接惠企利民。安排资金1.2亿元，支持传统产业优化升级和新兴产业培育壮大。加大资金统筹力度，保障项目工作“红黑榜”考核机制落实，助推项目快建快投。筹措贷款贴息资金支持“一城两区”建设发展，引导和撬动社会资本加大投入。探索设立重点产业投资基金，支持传统产业优化升级和新兴产业培育壮大。

2.加大基础设施建设投入力度，积极扩大有效投资。建立健全基础设施建设资金多元化筹措体系，争取到中央预算内基建投资8.87亿元、省预算内基建投资3亿元、新增地方政府专项债券资金19.2亿元，有效推动交通、医疗卫生、农林水利、乡村振兴、产业建设等重点领域发展，助力固定资产投资。安排1.15亿元，支持国省道及农村公路日常养护。安排1.94亿元，支持水利工程建设、防汛抗旱能力提升、中小河流治理、小型水库建设和除险加固等重点水利支出。安排1.52亿元，支持公路基础设施重点项目工程建设。

3.巩固拓展脱贫攻坚成果，乡村振兴全面推进。争取上级财政衔接推进乡村振兴补助资金6.5亿元，增长232%，重点支持推进48个现代化边境小康村建设。争取上海对口援助帮扶资金0.74亿元，重点投入乡村振兴示范产业发展。安排生产发展资金1.98亿元，推动优势特色产业发展壮大村级集体经济。安排农村基础设施建设资金3.84亿元，补齐农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板。全年整合涉农资金（扣除衔接资金）1.18亿元，保持财政投入力度不减。兑现惠民惠农财政补贴资金4.15亿元，持续推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，提高农村居民和脱贫人口转移性收入，完善防返贫监测和帮扶机制，守住不发生规模性返贫风险。安排高标准农田建设资金0.92亿元，保障粮食等重要农产品稳产保供。安排粮油物资储备资金0.67亿元，支持落实粮食安全行政首长责任制和储备粮食轮换价差补助，推进种子质量、储备粮、军供粮检验项目实施，确保粮食安全。统筹土地出让收入用于农业农村支出1.21亿元，拓展乡村振兴资金来源渠道。安排1.45亿元补助村民委员会和村党支部，落实好村干部“大岗位”机制。

4.立足西双版纳发展区位优势，推动“一城两区”建设取得新成效。全州文化旅游体育与传媒支出完成2.11亿元，支持文旅行业稳岗就业和纾困解难、西双版纳城市形象IP设计、线上泼水节系列活动，助力文化旅游健康发展，进一步提升西双版纳影响力。安排0.12亿元，做好火车“标杆车”通行保障，助力西双版纳“高铁时代”服务和融入“一带一路”倡议。安排17.12亿元，全面推进中老经济走廊建设，支持加快磨憨铁路口岸海关监管场地、磨憨口岸边民互市场、口岸通道、物流体系和产业园区项目落地。支持民族团结进步示范区建设。支持加强少数民族传统文化保护与传承。支持维护民族团结、宗教和谐、社会稳定，铸牢中华民族共同体意识。

5.织密兜牢民生底线，基本公共服务水平不断提升。全州民生支出110.83亿元，占一般公共预算支出比重为71.3%，民生投入力度不断加大，重点民生支出得到有力保障。安排26.42亿元，支持新建、改扩建公办幼儿园11所，保障义务教育“两免一补”政策、学生营养改善计划和课后服务，扩充普通高中办学资源，支持高等教育和职业教育发展。安排1.19亿元，聚焦重点人群就业，扶持创业带动就业。安排1.51亿元，用于城乡困难群众最低生活保障、临时救助、特困人员救助供养支出。启动低收入群体价格临时补贴与物价上涨挂钩联动机制，累计发放价格补贴73.23万元，惠及低收入人群41070人次。安排0.23亿元，落实残疾人优惠帮扶政策。筹措资金6.8亿元，补充社会保险基金，保障全州社会保险对象待遇落实。健全社保基金监管体系，守住管好老百姓的“养老钱”“保命钱”。安排资金21.47亿元，支持公共医疗卫生事业发展三年行动计划并向基层倾斜，全面提升卫生服务能力。安排资金0.95亿元，支持农村危房改造、老旧小区改造等民生工程。

6.守牢安全发展底线，公共安全治理水平不断提升。全州公共安全支出和国防支出11.56亿元，增长24.3%，有力保障公检法司各项工作开展，推动建设更高水平平安版纳。统筹资金4.06亿元，支持“人防、物防、技防”边境立体化防控体系建设，促进边疆稳固和边境安全。安排资金4.03亿元，全力保障疫情防控防治物资、核酸检测、人员补助及隔离点建设等。安排灾害防治及应急管理支出1.22亿元，支持防灾减灾体系建设，有力防范应对各类自然灾害。安排市场监督管理事务支出0.76亿元，支持食药品质量和安全生产监管，筑牢安全防控底线。

7.加大对下支持力度，支持基层财政平稳运行。进一步加大财力下沉基层，补助下级资金110.52亿元，比上年增加15.32亿元，增长16.4%，其中，一般性转移支付85.66亿元，增长26%。安排留抵退税专项补助4.87亿元，帮助基层财政不折不扣落实留抵退税政策。健全完善“三保”预算管理制度体系，加强县级财政运行监测调度，实施“一县一策”分类管控，切实兜牢“三保”底线。加强政府债务风险管控，确保到期政府债务本息足额偿还。加强政府债务风险监测，认真整改审计等监督发现问题，确保不发生系统性、区域性政府债务风险。稳步推进14个乡镇（街道）财政公共服务能力提升工程，为县乡财政高质量发展打下坚实基础。

一年来，全州各级财政部门坚持以自我革命的精神推进作风革命、效能革命，牢固树立“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，以“踏石有印、抓铁有痕”的实干精神深入推进财政体制改革，不断提升预算管理效能。一是深入推进预算管理改革。进一步完善预算编审体系，规范透明、标准科学、约束有力的预算编制体系基本确立。推进零基预算管理改革，加快预算管理一体化建设，实现预算控制指标、指标控制支出。二是深化财政体制改革。进一步明确州以下收入划分体制、细化缓解基层财政困难三年行动任务分工，促进县域经济提质增效、产业发展和财源培植。进一步加强州本级事业单位部门预算管理，完善“保障与激励并重、更加注重激励”的事业单位预算管理机制。三是扎实开展“财政质量年”行动。实施政治能力提升、财政收入提质、财政支出提优、债务管理提效、绩效管理提增、财政监管提力、作风建设提标七大工程，全面提升全州财政工作质量和水平。四是规范整治财经秩序。开展减税降费、政府过“紧日子”等8个领域财经秩序专项整治行动，深入查找问题，建立查出问题整改督办机制，强化财会监督，严肃财经纪律，全州财经秩序进一步规范。

以上成绩的取得，是以习近平同志为核心的党中央坚强领导的结果，是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，也是州委、州政府团结带领广大干部群众戮力同心、奋力拼搏的结果。在此，衷心感谢广大干部群众、各条战线、社会各界长期以来对西双版纳财政工作的关心、理解和支持，衷心感谢各位人大代表、政协委员长期以来对西双版纳财政工作的监督指导和关心帮助。

同时，我们也清醒地认识到，西双版纳在全省欠发达程度较深的事实没有改变，财政增收基础不稳，各级财政面临发展基础弱与支出需求大、投资规模大与短期收益少等多重矛盾，预算统筹力度、预算控制和约束、财政资源使用等方面还存在不足，各级财政支出水平超实际承受能力较多，政府债务还本付息压力不断加大，基层财政收支矛盾不断累积。对于这些问题，我们将广泛听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，采取更加有力的措施加以解决。

二、2023年地方财政预算安排

2023年是贯彻落实党的二十大精神、省委“3815”战略发展目标的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，做好预算编制和财政工作十分重要。全州各级财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话精神为指引，落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、全省财政工作会议、州委九届四次全会精神，更好统筹发展和安全，加力实施积极财政政策，着力建设高质量可持续财政，为加快推进西双版纳高质量跨越式发展提供有力支撑。

（一）2023年预算编制的指导思想和编制原则

2023年预算编制指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神、省委十一届三次全会精神、州委九届四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，支持加快“民族团结进步边疆繁荣稳定示范区、生物多样性保护绿色高质量发展转型创新区、云南辐射南亚东南亚世界旅游名城和现代化口岸城市”建设。积极的财政政策要加力提效，注重精准、可持续，加强各类政策协调配合，形成共促高质量跨越式发展合力。贯彻落实减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的财政支出强度；大力优化支出结构，切实增强州委、州政府重大战略任务财力保障；坚持党政机关过紧日子，兜牢基层“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；健全现代预算制度，深化财税体制改革，加强财源建设，增强财政宏观调控效能；严肃财经纪律，防范化解财政金融风险，支持高质量跨越式发展，推动全州经济实现质的有效提升和量的合理增长。

根据上述指导思想，预算编制着重把握以下原则:

一是增强重大部署财力保障。将贯彻党的二十大精神作为全年预算编制和财政改革发展各项工作的“纲”和“魂”，把党的二十大提出的战略部署转化为财政资源统筹分配、财政政策制定落实的具体实践，确保预算安排体现中央、省、州战略意图。重点支持七大产业发展、园区经济、口岸经济、乡村振兴、基础设施建设、生态环保、科技创新、民生保障等各项重点领域。

二是优化支出结构。深化零基预算改革，破除基数，打破固化格局。精打细算，把每一分财政资金用到刀刃上、花在紧要处。规范专项资金管理，政策到期的专项资金一律清理退出，新设立的专项资金一律按照程序报批后设立。加强预算绩效管理，树牢绩效导向，强化绩效评价结果运用，提高财政资金使用效益。

三是推动财力下沉。在积极争取中央、省支持的基础上，将财力最大限度下沉，增强基层保障能力。大力支持县级做好“三保”工作，帮助基层落实好“三保”责任和各项助企纾困政策。加强转移支付管理，推动资金快速精准下达和使用。

四是保障和改善民生。坚持以人民为中心的发展思想，在发展中保障和改善民生。突出财政支出的公共性、普惠性，加强基本民生保障，合理确定民生支出标准，持续加大民生领域支出。

五是坚持过紧日子。坚决落实过紧日子要求，勤俭节约办一切事业，从严从紧安排支出，重点保障刚性支出。进一步压减非重点、非刚性支出，尽可能把财政资金用于经济社会发展重点领域。

（二）2023年全州及州本级收支预算安排

1.一般公共预算。全州地方一般公共预算收入安排34.33亿元，比上年执行数增长3%，加上地方政府一般债务转贷收入5.26亿元、上级补助收入105.54亿元、上年结余9.31亿元、调入资金10.59亿元，动用预算稳定调节基金0.02亿元，收入总计165.05亿元。全州一般公共预算支出安排152.18亿元，按照昆明磨憨镇托管区财政体制规定，剔除2022年磨憨托管区支出4.8亿元后，同口径增长1%，加上上解上级支出2.60亿元、地方政府一般债务还本支出5.54亿元、调出资金1.45亿元，支出总计161.77亿元。收支相抵后结转下年支出3.28亿元。

州本级地方一般公共预算收入安排10.53亿元，按照昆明磨憨镇托管区财政体制规定，剔除2022年磨憨托管区收入0.3亿元后，同口径下降29.6%，加上地方政府债务转贷收入5.26亿元、上级补助收入105.54亿元、下级上解收入2.44亿元、上年结余收入6.34亿元、调入资金8.6亿元，收入总计138.71亿元。州本级一般公共预算支出安排31.39亿元，按照昆明磨憨镇托管区财政体制规定，剔除2022年磨憨托管区支出3.8亿元后，同口径增长9%，加上地方政府债务还本支出1.78亿元、地方政府一般债务转贷支出3.49亿元、补助下级支出96.46亿元、上解上级支出2.60亿元后，支出总计135.72亿元。收支相抵后结转下年支出2.99亿元。

2.政府性基金预算。全州政府性基金预算收入安排44.96亿元，比上年快报数增长194.4%，加上上级补助收入0.45亿元、上年结余收入4.35亿元、调入资金1.45亿元，地方政府专项债务转贷收入2.82亿元，收入总计54.03亿元。全州政府性基金预算支出安排30.73亿元，比上年快报数下降22.6%，加上地方政府专项债务还本支出14.88亿元、上解上级支出0.6亿元、调出资金1.91亿元，支出总计48.12亿元。收支相抵后结转下年支出5.91亿元，用于到期地方政府专项债务还本支出。

州本级政府性基金预算收入安排20.47亿元，比上年快报数增长350.5%，加上上级补助收入0.45亿元、上年结转收入3.08亿元、下级上解收入0.62亿元，地方政府专项债务转贷收入2.82亿元，收入总计27.44亿元。州本级政府性基金预算支出安排13.74亿元，比上年快报数增长20.7%，加上地方政府专项债务还本支出3.5亿元、地方政府专项债务转贷支出2.82亿元、上解上级支出0.6亿元、补助下级支出0.9亿元，支出总计21.56亿元。收支相抵后结转下年支出5.88亿元，用于到期地方政府专项债务还本支出。

3.国有资本经营预算。全州国有资本经营预算收入安排2050万元，比上年快报数增长3.4%，加上上级补助收入29万元、上年结转收入51万元，收入总计2130万元。国有资本经营预算支出安排278万元，比上年快报数下降71.1%，加上向一般公共预算调出资金1852万元，支出总计2130万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入安排1014万元，比上年快报数增长2.2%，加上上级补助收入29万元，收入总计1043万元。州本级国有资本经营预算向一般公共预算调出资金安排1014万元、补助下级支出29万元，支出总计1043万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算。全州社会保险基金预算收入安排34.67亿元，较上年快报数增长6.1%。全州社会保险基金预算支出安排32.05亿元，较上年快报数增长14.3%。年末滚存结余34.14亿元。

州本级社会保险基金预算收入安排22.97亿元，较上年快报数增长4.2%。州本级社会保险基金支出安排21.77亿元，较上年快报数增长16.1%。年末滚存结余21.46亿元。

5.其他需要报告的事项。一是2023年人民代表大会前安排支出情况。根据《预算法》规定，州本级在州人民代表大会批复草案以前，安排了上一年度结转的支出，参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，对下级政府的转移性支出，法律规定必须履行支付义务的支出。二是州本级“三保”预算编制情况。2023年州本级年初“三保”支出预算13.52亿元，其中，“保工资”预算数12.2亿元，“保运转”预算数0.8亿元，“保基本民生”预算数0.52亿元。三是2023年全州一般公共预算支出同口径增长1%的说明。按照省委办公厅、省政府办公厅2022年7月印发的《昆明市托管西双版纳州磨憨镇共同建设国际口岸城市总体方案》，西双版纳州勐腊县磨憨镇全域（总面积803平方公里）包含中国老挝磨憨—磨丁经济合作区（中方区域）全部划归昆明市托管。云南省财政厅印发的《关于昆明磨憨镇托管区财政体制意见》规定，从2023年1月1日起，托管区财政预算、调整预算及决算由昆明市按规定编制，报昆明市人大及其常委会审查批准，接受人大监督。2022年昆明磨憨镇托管区一般公共预算支出4.8亿元，基数较大，导致2023年全州一般公共预算支出自然口径下降2.1%。剔除昆明磨憨镇托管区支出基数后，全州2023年一般公共预算支出同口径增长1%。

（三）2023年预算支出安排及保障政策重点

1.完整、准确、全面贯彻新发展理念，深入推进产业发展和基础设施建设。州本级财政安排2亿元，支持文旅康养产业、橡胶产业、普洱茶产业、口岸经济、生物医药产业（傣医药）、热带水果产业、数字经济发展，推进全州产业转型创新。州本级财政安排0.5亿元，支持产业园区发挥好经济发展主引擎、产业集聚重要平台、对外开放重要载体等功能作用。州本级财政安排0.5亿元，支持打造边境口岸城市和国际化消费城市。州本级财政安排1亿元，支持做实项目前期工作，保障“红黑榜”考核机制落实。支持推进西双版纳机场四期改扩建设、澜沧江四级航道整治、勐海至打洛高速公路建设，构建“水陆空铁”四轮驱动的内联外通、循环畅通的立体交通网。支持维护好运营好开发好建设好中老铁路，提升国际循环质量和水平。

2.全面落实组合式税费支持和助企纾困政策，大力提振市场信心激发市场活力。不折不扣确保各项支持市场主体政策得到贯彻落实。全面落实各项减税降费政策。实施好面向市场主体新的减税降费，加大中小微企业、个体工商户帮扶力度，帮助企业减轻负担、有效降低企业经营成本，提振市场主体信心，增强发展内生动力，推进经济平稳健康发展。持续优化营商环境，政府采购促进中小企业发展，各级预算单位在政府采购预算中，专门面向中小企业预留采购份额。加强财政金融协同联动，多渠道筹集资金支持产业发展。加大对实体经济融资支持力度，促进中小微企业融资增量、扩面、降价。突出财政资金支持市场主体倍增的精准性和有效性。

3.巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。继续落实“四个不摘”要求，结合农村居民和脱贫人口增收三年行动计划，保持投入力度和财政支出强度，坚决守住不发生规模性返贫和粮食安全两条底线，全力推进脱贫攻坚成果巩固拓展和乡村振兴。支持构建现代农业产业体系，大力发展“一县一业、一村一品”，推进农产品精深加工“全产业链”建设，推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有机衔接。创新财政支农机制，聚焦产业发展关键，保障粮食等重要农产品稳产保供，支持粮食生产和推广应用农业科技，大力推进高标准农田建设和稳定种粮农民补贴，实施种业振兴行动，确保饭碗牢牢端在自己手中。支持现代化边境幸福村、美丽乡村建设。

4.持续改善生态环境，促进绿色低碳发展。深入践行习近平生态文明思想，坚持生态立州，以更高标准打好蓝天、碧水、净土保卫战。支持加强生态保护修复，深入开展生物多样性保护，把热带雨林的天然优势、地理优势、环境优势转化为西双版纳发展优势、经济优势。支持推进城乡绿美行动，聚焦绿美城市、绿美社区、绿美乡村、绿美交通、绿美河湖、绿美校园、绿美园区、绿美景区八大重点任务，支持把西双版纳建成绿美云南新标杆。

5.加大民生投入力度，在发展中保障和改善民生。坚持政府过紧日子，集中有限资源加快补齐民生短板和欠账，确保一般公共预算支出70%以上用于民生支出。强化就业创业优先政策，提升公共就业服务能力。坚持人才兴州，推进“雨林英才”培养，助推就业服务质量和水平不断提高。安排0.2亿元教育专项资金，支持巩固义务教育均衡发展成果，支持学前教育和普通高中扩大办学资源，解决好“入园难”“大班额”，支持增强职业教育适应性。加快公共卫生体系建设，深化公立医院改革和“三医联动”，完善分级诊疗体系，支持优化调整疫情防控政策，着力提升医疗服务能力和公共卫生服务水平。大力发展文化事业和文化旅游产业，推进城乡全民健身场地设施建设。支持深化医保支付方式改革，全力保障城乡居民和职工基本医疗保障待遇，充分发挥医疗救助的托底保障作用。强化基本养老保险体系建设，支持残疾人事业发展，保障困难群众基本生活，全面织牢社会基本民生兜底网。

6.推动财力下沉，切实兜牢基层“三保”底线。统筹资金，加大州对下财力补助力度，确保基层对基本民生、重点领域的财力保障。持续强化“三保”工作措施，夯实“三保”预算管理基础，应用预算管理一体化系统构建“三保”及财政运行监测体系，以全方位的制度保障和信息化手段，进一步压实各级责任。强化“三保”预算全流程管理，编实编细“三保”预算，加强“三保”预算审核、年度执行监测和调度分析。完善分级分类管控措施，划分县（市）风险等级，实行“一县（市）一策”分类管控。加强基层财政运行监测预警，坚决兜住基层“三保”底线，严防“三保”风险。完善常态化财政资金直达机制，提高分配、拨付、使用和监管效率，推动资金快速精准下达和使用，更好支持基层落实助企纾困政策。

7.有效防范化解风险，牢牢守住安全底线。支持边境立体化防控体系建设及运行维护，建立健全物防技防人防相整合的边境管控体系，保障边疆稳固和边境安全。支持建设更高水平平安版纳。支持防灾减灾救灾和重大突发公共事件处置保障能力建设。着力防范化解地方政府债务风险。坚决遏制增量、化解存量，压实各级各部门化债主体责任，严格落实化债目标任务，分类施策制定债务风险化解方案，督促高风险地区尽快降低债务风险水平。加强政府债务风险预警和监测，坚决查处违法违规融资举债行为。加强国资国企运行风险分析研判，在预算执行中通过加大财政资源统筹、盘活存量资金、积极统筹国有资本经营预算资金等方式支持国有企业防风化债。

州本级安排预备费0.33亿元，用于自然灾害等突发事件处理及其他难以预见的支出。

三、扎实做好2023年财政改革发展工作

（一）坚持党的全面领导。把忠诚拥护“两个确立”、坚决做

到“两个维护”体现到财政工作全过程各方面，确保党总揽全局、协调各方的领导核心作用在财政领域充分彰显，着力把党领导财政工作的制度优势转化为财政治理效能，切实履行好党赋予财政部门的职责使命，全面贯彻落实中央、省、州各项决策部署。

（二）强化财政资源统筹。加强财政收入的统筹，将各部门、各单位各类收入纳入预算管理。加强财政支出的统筹，打破固化格局，不断优化财政支出结构。加强四本预算的统筹，全面落实取消一般公共预算中以收定支的规定，推进一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算收支实行“一个盘子”管理。加强增量和存量资源统筹，完善结余资金收回使用机制，存量资金与当年预算安排紧密挂钩。加强财政金融协同联动，积极支持市场主体纾困发展，充分发挥产业基金、政策性开发性金融工具、创业担保贷款、农业融资担保风险补偿等政策对稳增长、稳就业、稳投资的撬动促进作用。

（三）深化预算制度改革。加快预算管理一体化建设，强化预算执行，硬化预算约束，提高预算执行到位率。强化中期财政规划管理，合理安排政策实施力度和节奏。树牢绩效导向，完善预算绩效指标体系，加强重大政策、重点项目绩效监控，提高财政资金使用效益。建立健全权责配置更为合理、收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的州以下财政体制。

（四）筑牢安全发展底线。加强财政收支管理，加快预算执行进度，确保全州财政收支高质量平稳运行。加强财政运行分析研判，常态化开展收支运行监测调度，有效防范化解财政运行风险。坚持县级为主、州级帮扶兜底，全面落实基层“三保”责任，坚持“三保”支出优先顺序，牢牢守住不发生“三保”风险的底线。严格查处违法违规举债行为，确保地方政府债务足额还本付息，防范化解地方政府债务风险。

（五）主动接受人大监督。树牢法治思维、纪律意识，推动依法理财，认真贯彻落实《预算法》及其实施条例，严格落实《云南省预算审查监督条例》。严格执行州人大及其常委会审查批准的预算，落实州人大及其常委会有关预算的决议和审查意见，及时核实处理并反馈人大监督发现的问题。做好与代表委员日常沟通交流，认真研究办理代表委员意见建议，推动解决群众关心、社会关注的重点难点问题。

各位代表，新的一年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移将党的二十大提出的目标任务落到实处，在州委、州政府的领导下，自觉接受州人大的监督，虚心听取州政协的意见建议，坚定信心、团结奋斗、苦干实干、奋勇向前，扎实做好财政改革发展各项任务，奋力谱写全面建设社会主义现代化国家的西双版纳篇章。

以上报告，请予审查。

2023年政府预算公开表20230305045859949.xlsx.xlsx