州十三届人大常委会

第三次会议材料(九)

 

关于西双版纳傣族自治州2016年地方财政

决算及州本级财政决算的报告

 

——2017年8月29日在州十三届人大常委会第三次会议上

 

州财政局局长　　王岭松

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受州人民政府委托，我向州人大常委会本次会议报告经云南省财政厅批复的西双版纳傣族自治州2016年地方财政决算及州本级财政决算情况，请予审议。

2016年，在州委的正确领导下，在州人大及其常务委员会的有力监督下，全州各级财税部门按照州十二届人大第六次会议确定的目标任务，认真执行有关决议，积极落实州人大财经委审查意见的各项要求，全面深化财税改革，狠抓增收节支，严格依法理财，努力创新财政管理体制机制，财政改革和发展取得新成效，圆满完成了年度财政收支目标任务，有力地促进了全州经济社会持续健康发展。

州财政与省财政2016年年终结算事项已经办理完毕，2017年6月29日《云南省财政厅关于2016年省财政与各地财政年终结算有关事项的通知》（云财预〔2017〕148号）核定了我州2016年财政决算。现将财政决算情况报告如下：

一、2016年全州地方财政决算情况

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2016年，全州地方一般公共预算收入年初预算数32.7亿元，按营改增政策口径调整预算数30.5亿元，决算数为30.5亿元，决算数为调整预算数的100%,比上年同口径决算数增收1.9亿元，增长6.6%。全州一般公共预算支出年初预算107.5亿元，决算数为117.3亿元，决算数为预算数的109.1%，比上年决算数增支11.6亿元，增长11%。

全州地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入30.5亿元，省各项补助收入71.2亿元，债券转贷收入18.5亿元，上年结余0.2亿元，调入预算稳定调节基金1.2亿元，调入资金5.6亿元，收入总计127.2亿元；地方一般公共预算支出117.3亿元，上解省级支出0.7亿元，债券还本支出7.5亿元，安排预算稳定调节基金1.5亿元，支出总计127亿元。收支相抵年终结余为0.2亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2016年全州政府性基金预算收入年初预算10.9亿元，决算数为8亿元，决算数为预算数的73.3%，比上年增收0.8亿元，增长10.6%；政府性基金预算支出年初预算12.9亿元，决算数为5.7亿元，决算数为预算数的44.5%,比上年减支1.8亿元，下降23.9%。

   ⠼/span>全州政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入8亿元，省各项补助收入1.1亿元，地方政府专项债务转贷收入18.4亿元，上年结余0.8亿元，收入总计28.3亿元；政府性基金预算支出5.7亿元，调出资金3.8亿元，地方政府专项债券还本支出18.4亿元，支出总计27.9亿元，收支相抵，年终滚存结余0.4亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2016年全州国有资本经营预算年初预算533万元，决算数为527万元，决算数为预算的98.9%，同比增收32万元，增长6.5%；国有资本经营预算支出年初预算533万元，决算数为500万元，决算数为预算数的93.8%，同比增支36万元，增长7.8%；收支相抵，年终结余27万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2016年全州社会保险基金预算收入27.4亿元，为预算数29亿元的94%，比上年同期21.6亿元，增收5.8亿元，增长27%，上级补助收入12.4亿元，下级上解收入10.2亿元，收入总计50亿元，上年滚存结余21.5亿元。社会保险基金预算支出24.3亿元，为预算数28.9亿元的84 %，比上年同期21.9亿元，增支2.4亿元，增长11%，上解支出12.3亿元，补助下级支出10.3亿元，支出总计46.9亿元。年末结余24.6亿元。

（五）省财政核定2016年财政决算与向州十三届人大第一次会议上报告财政执行情况的变动情况

1.一般公共预算结算变动情况

一般性转移支付增加7406万元，变动分两种情况：一是科目之间调整。民族地区转移支付减少5050万元，对应贫困地区转移支付增加5050万元；基本养老保险和低保等转移支付减少388万元，对应新型农村合作医疗等转移支付增加388万元。二是结算补助增加金额。东航省内航线回程增值税返还增加755万元、景洪电站增值税转移结算增加20万元、华能澜沧江公司税收转移结算增加32万元、年终结算补助6600万元，结算补助共增加7407万元。

一般公共预算支出总计增加7408万元，其中：一是上解支出增加1657万元，增加的主要是出口退税增加238万元，地税经费上划增加770万元，省财政扣款上解644万元；二是根据《预算法》净结余转入预算稳定调节基金，预算稳定调节基金增加5751万元。

2.政府性基金预算结算变动情况

政府性基金预算上级补助收入减少57万元，相应支出减少57万元；上解支出增加294万元，相应年终结余减少294万元，原因是土地出让金中上解省级项目结算中增加上解额度。

3.国有资本经营预算结算无变动

二、2016年州本级财政决算情况

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2016年，州本级地方一般公共预算收入年初预算数10.9亿元，按营改增政策口径调整预算数10.5亿元，决算数为10.5亿元，决算数为调整预算数的100%,比上年同口径决算数增收0.8亿元，增长8.3%。州本级一般公共预算支出年初预算22亿元，决算数为24.3亿元，决算数为预算数的110.5%，比上年决算数增支2.3亿元，增长10.7%。

州本级一般公共预算收支平衡情况:州本级地方一般公共预算收入10.5亿元，省各项补助收入71.2亿元，调入预算稳定调节基金1.1亿元，调入资金1.8亿元，下级上解收入0.8亿元，债务转贷收入18.5亿元，收入总计103.9亿元。州本级地方一般公共预算支出24.3亿元，上解省级支出0.7亿元，债务还本支出1.7亿元，债务转贷支出13.3亿元，补助下级支出63亿元，安排预算稳定调节基金0.9亿元，支出总计103.9亿元，收支相抵平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2016年州本级政府性基金预算收入1.8亿元，为年初预算数4.5亿元的40.6%，为调整预算数1.9亿元的96.6%，比上年减收0.8亿元，下降29.9%。州本级政府性基金预算支出0.8亿元，为年初预算数5.3亿元的15.7%，为调整预算数1亿元的87.6%，比上年减支0.9亿元，下降52.9%。

州本级政府性基金预算收支平衡情况：州本级政府性基金预算收入1.8亿元，上级补助收入1.2亿元，债务转贷收入18.4亿元，下级上解收入0.2亿元，上年滚存结余0.7亿元，收入总计22.3亿元；州本级政府性基金预算支出0.8亿元，补助下级支出1.8亿元，，债务转贷支出18.4亿元，调出资金1.2亿元，支出总计22.2亿元，收支相抵，年终滚存结余0.1亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2016年州本级国有资本经营预算收入10万元，为年初预算8万元的125%；州本级国有资本经营预算支出10万元，为年初预算8万元的125%，收支相抵平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2016年州本社会保险基金预算收入8.9亿元，为预算数6.7亿元的130%，比上年同期5.4亿元，增收3.5亿元，增长65%，上级补助收入0.1亿元，下级上解收入10.3亿元，上年滚存结余15.6亿元，收入总计34.9亿元。社会保险基金预算支出5.8亿元，为预算数6.5亿元的89%，比上年同期5.2亿元，增支0.6亿元，增长12%，上解支出0.1亿元，补助下级支出12.3亿元，支出总计18.2亿元。年末结余16.7亿元。