州十三届人大常委会

第二次会议材料(十)

 

关于西双版纳傣族自治州2016年地方

政府性债务管理情况的报告

  

——2017年6月22日在州十三届人大常委会第二次主任会议上

州财政局局长　　王岭松

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    受州人民政府的委托，我向会议作西双版纳傣族自治州2016年度地方政府性债务管理情况报告，请予审议。

       一、政府债务限额情况

        2016年省核定我州政府债务限额为1,076,000万元，其中：一般债务限额499,000万元、专项债务限额577,000万元。按照全州各级2015年政府债务年末余额及2016年省转贷的新增债券资金分配结果，经州人大常委会审议批准全州2016年政府债务限额分级次为：州本级144,700万元；县（市）级931,300万元（景洪市686,000万元、勐海县61,900万元、勐腊县183,400万元）。2016年全州政府债务余额为979,797万元，其中：一般债务418,326万元、专项债务561,471万元。分级次为：州本级124,490万元、景洪市637,058万元、勐海县48,442万元、勐腊县169,807万元。债务余额均在限额内，未超政府债务限额。政府债务限额按规定向同级人大报告并向社会进行了公开。

       二、2016年政府性债务变化情况

       2016年1月至12月，全州地方政府性债务期初余额为923,448万元，当期新增369,000万元，当期减少301,440万元，期末余额为991,008万元（详见附表）。

西双版纳州2016年地方政府性债务余额情况表

					单位：万元
辖区	2015年年末余额	2016年新增债务	2016年偿还债务	2016年年末余额	与上年同期数据相比
					增减额	增减率（%）
全  州	923,448	369,000	301,440	991,008	67,560	7.32
州本级	123,358	51,623	27,547	132,689	9,331	7.56
县（市）小计	800,090	317,377	273,893	858,319	58,229	7.28
景洪市	634,669	230,239	225,328	639,579	4,910	0.77
勐海县	30,123	32,338	13,706	48,755	18,632	61.85
勐腊县	135,298	54,800	34,859	169,985	34,687	25.64

   

    具体变化情况如下：

    （一）当期新增债务情况

2016年全州共新增债务369,000万元，全部为上级转贷债券资金，其中：新增债券110,000万元、置换债券259,000万元。分债务类型为一般债务185,000万元、专项债务184,000万元。分级次为州本级51,623万元、景洪市230,239万元、勐海县32,338万元、勐腊县54,800万元。具体增加的情况是：新增债券资金110,000万元，其中：州本级34,900万元、景洪市29,000万元、勐海县25,000万元，勐腊县21,100万元。主要用于：州本级项目前期费20,000万元；安排玉磨铁路征地拆迁费用45,000万元；脱贫攻坚项目2,000万元；景洪市县乡公路建设9,000万元；勐海县公益性基础设施建设24,000万元；国道213线勐腊县县城过境段建设资金10,000万元。置换债券资金259,000万元。全州共置换存量债务271笔，其中：州本级置换24笔16,723万元、景洪市置换179笔201,239万元、勐海县置换57笔7,338万元、勐腊县置换11笔33,700万元。

    （二）当期偿还债务情况

2016年全州共偿还债务本金和利息316,707万元，其中偿还本金301,439万元，偿还利息15,268万元。按资金性质分：政府性资金25,684万元、非政府性资金1,915万元、债券置换债务259,000万元、核销30,108万元；本金偿还按县市分：州本级27,547万元、景洪市225,328万元、勐海县13,705万元、勐腊县34,859万元。

      （三）期末债务余额情况

2016年全州地方政府性债务年末余额为991,008万元，其中：州本级132,689万元、景洪市639,579万元、勐海县48,755万元、勐腊县169,985万元。比2015年年末数923,448万元增加67,560万元，增长7.32%。从债务类型分：

       1.政府债务余额情况

2016年全州政府债务（负有偿还责任的债务）余额为979,797万元，其中：一般债务418,326万元、专项债务561,471万元，占年末地方政府性债务余额的98.87%，比2015年年末数910,435万元增加69,362万元，增长7.62%。分级次为：州本级124,490万元、景洪市637,058万元、勐海县48,442万元、勐腊县169,807万元。

       2.政府或有债务余额情况

    （1）政府负有担保责任的债务余额情况

2016年全州政府负有担保责任的债务余额为4,557万元，占年末地方政府性债务余额的0.46%，比2015年年末数5,842万元减少1,285万元，下降21.99%，其中：州本级1,545万元、景洪市2,520万元、勐海县314万元、勐腊县178万元。

    （2）政府可能承担一定救助责任的债务余额情况

2016年全州政府可能承担一定救助责任的债务余额为6,654万元，占年末地方政府性债务余额的0.67%，比2015年年末数7,171万元减少517万元，下降7.21%，全部为州人民医院向银行贷款和融资租赁形成的债务。

       三、政府性债务余额情况

       （一）政府性债务用途情况

        1.用于项目借款的债务余额为693,765万元，占2016年年末余额的70%，其中：公益性项目借款债务余额为691,016万元，占项目借款的99.6%，占2016年年末余额的69.73%；非公益性项目债务余额为2,749万元。

    项目借款中用于公益性项目借款的债务详见下表：

  

西双版纳州2016年地方政府性债务公益性项目借款余额情况表
			单位：万元
序号	项目	余额	比重
1	铁路建设项目	77000	11.14%
2	公路建设项目	250139	36.20%
3	市政建设项目	285295	41.29%
4	教育项目	28954	4.19%
5	保障性住房项目	14211	2.06%
6	土地储备项目	8708	1.26%
7	医疗卫生项目	7075	1.02%
8	农林水利建设项目	9530	1.38%
9	政权建设项目	4888	0.71%
10	机场建设项目	1280	0.19%
11	其他项目	3936	0.56%
合计		691016

 

        2.用于非项目借款债务余额为297,243万元，占2016年年末余额的29.99%。其中：清理城市信用社借款275万元、债务还本付息293,999万元、其他债务余额2,969万元。

       （二）政府性债务类型情况

2016年政府性债务按来源类型分：①银行贷款余额39,476万元。②发行债券507,000万元。其中，新增债券213,000万元、置换债券294,000万元；③转贷债务4,489万元。其中：国债转贷债务55万元、外债转贷国际金融机构世界银行债务1,299万元、其他转贷债务3,135万元；④专项借款余额275万元，均为清理城市信用社借款；⑤非银行金融机构融资租赁借款1,724万元。⑥供应商应付款余额415,813万元。⑦其他企业借款余额20,312万元；⑧个人借款及其他债务余额1,919万元。  

       （三）政府性债务举债情况

2016年政府性债务余额按举债单位性质分：政府机关单位886,796万元、事业单位49,272万元、融资平台公司19,359万元、国有企业8,287万元、其他单位27,294万元。

       （四）政府性债务分部门情况

2016年政府性债务余额按使用部门分：一般公共服务部门596,529万元、公共安全部门5,440万元、教育部门22,654万元、社会保障和就业部门151万元、医疗卫生部门7,007万元、城乡社区部门217,000万元、农林水部门3,535万元、交通运输部门107,698万元、国土资源部门3,700万元、其他部门27,294万元。

        四、地方政府性债务管理工作取得的成效

       （一）建立债务风险应急处置机制和风险化解规划。按照中央和省对债务风险预警的有关要求，制定了政府性债务风险应急处置预案，防范和化解财政金融风险。同时制定了债务风险化解规划，有效处置债务风险，逐步将债务风险指标调整到风险预警线内。

       （二）主动作为，积极争取债券资金。结合本地区重点项目建设需求，积极向上级争取债券资金，有力缓解财政压力。2016年我州共争取上级转贷新增债券资金共计11亿元。

       （三）定期报告，监督问效常态化。每年，通过年初地方财政预算草案和执行情况、半年预算执行情况等报告，定期向人大或专题报告政府性债务管理情况。配合审计部门对全州政府性债务进行清查审计，确保债务合规性。

       （四）积极推进债务信息公开化。通过政府政务网站向社会公开了年度地方政府性债务管理情况及本地区政府债务限额情况，使债务信息进一步公开透明化。

       （五）实行政府性债务管理考核机制。各级政府性债务管理情况纳入领导干部政绩考核体系，强化对相关责任人的监督管理。

       （六）主动谋划，资金偿还机制化。一方面，各级政府将偿债资金列入年初预算，并及时拨付；另一方面，争取债券置换资金，有效化解到期债务，切实减轻财政偿还压力。没有出现违规情况，维护了良好的政府信誉。

       五、政府性债务管理存在的问题

       （一）偿债主体单一，财政偿债压力大。全州地方政府性债务总体规模虽然不是很大，但历年形成的存量债务绝大多数处于偿债高峰期，偿债压力较大，在税收收入增速放缓、可用财力增长乏力的情况下，既要贯彻落实各项财政刚性支出政策，积极支持各种民生项目，又要安排大量的偿债资金，致使财政收支矛盾十分突出，有限的财力难以满足各个方面的需要。

       （二）政府性债务管理机构不健全。目前，全州未成立独立的债务管理机构对政府性债务进行专门管理,很难对全州政府性债务存在的突出问题和风险进行深入剖析，提出有针对性的建议和措施。

       六、下一步工作打算

       （一）加强规范预算编制和执行工作。继续加强政府债券资金管理，严格编制收支预算，纳入政府债务预算管理，科学决定债务规模和支出方向，同时，要有明确的还债渠道和还债计划，不能盲目举债，更不能违规使用政府债券资金。

       （二）严格控制债务规模，适度举债，合理规避财政风险。在政府举债和筹资建设方面，充分考虑和科学评估项目建设的经济效益和社会效益，综合考虑和合理评估政府偿还能力，正确进行债务风险评估，既要建设，又要最大限度地回避风险，适度举债，合理控制债务规模。

       （三）妥善处理存量债务，积极筹措资金，逐步消化存量债务。按照债券置换管理要求，合理置换，减轻财政还款压力。同时严格控制新增债务，只能在省财政厅批准的规定限额内通过新增债券方式举借债务，并按要求规范管理。

       （四）加大资金整合力度，加强财务管理，提高资金使用效益。加大债券资金的整合力度，确保集中财力办大事。加强对政府债券资金的财务管理，明确政府债券资金使用的财务主体和责任主体，加大对政府债券资金的责任审计和监督检查力度，确保政府债券资金用在刀刃上，发挥政府债券资金的最大经济效益和社会效益

       （五）建立完善债务信息公开制度。根据上级要求，按照统一模式，实行定期发布与根据需要适时发布相结合的制度，积极推进债务信息公开。

       （六）继续完善政府性债务数据统计分析机制。继续加强全州政府性债务状况统计分析，夯实债务统计基础。结合历年债务审计、统计发现的情况，深入剖析当前我州政府性债务存在的突出问题和风险，针对性的提出下一步工作措施和建议。

     以上报告，请予审议。