关于西双版纳傣族自治州2007年地方财政预算执行情况和2008年地方财政预算草案的报告（书面）

——2008年3月  日在西双版纳傣族自治州
第十一届人民代表大会第三次会议上
西双版纳州财政局

各位代表：
    受州人民政府委托，现将西双版纳州2007年地方财政预算执行情况和2008年地方财政预算草案，提请州十一届人大三次会议审查，并请州政协委员提出意见。
    一、2007年地方预算执行情况
    2007年，在州委的正确领导下，在州人大及其常委会的依法监督下，全州各级政府和财税部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持用科学发展观统领各项工作，以迎接、宣传、学习、贯彻党的十七大为动力，积极创新生财、聚财、理财的思路，严格税收征管，深化财政改革，强化支出管理，财政收支圆满完成了州十一届人大一次会议确定的目标任务，有力地支持了全州经济社会协调发展。
    （一）全州地方财政收支预算执行情况
    2007年，全州地方财政收入63617万元，为预算数58200万元的109.3%,超收5417万元，比上年增收13029万元，增长25.8%。其中：一般预算收入60687万元，比上年增长25.9%；基金预算收入2930万元，比上年增长21.9%。全州地方财政支出216989万元，为预算数189000万元的114.8%，比上年增支45161万元，增长26.3%。其中：一般预算支出207656万元，比上年增长25.3%；基金预算支出9333万元，比上年增长52.4%。
全州地方财政收支预算平衡情况：地方财政收入63617万元，省各项补助收入153709万元，调入资金243万元，上年滚存结余3095万元，收入总计220664万元；地方财政支出216989万元，上解省级支出3292万元，调出资金9万元，支出总计220290万元。收支相抵年终滚存结余为374万元。
    （二）州本级财政预算执行情况
    州本级财政收入15490万元，为预算数14700万元的105.37%，比上年增收2732万元，增长21.41%，其中：一般预算收入14968万元，基金预算收入522万元。州本级财政支出50421万元，为预算数47100万元的107.05%，比上年增支5792万元，增长12.98%，其中：一般预算支出49228万元，基金预算支出1193万元。
州本级财政收支预算平衡情况:州本级财政收入15490万元,省级各项补助153709万元,调入资金243万元,下级上解收入5956万元,上年滚存结余2653万元,收入总计178051万元。州本级财政支出50421万元，上解省级支出3292万元，调出资金9万元，补助下级支出123995万元，支出总计177717万元，收支相抵年终滚存结余334万元。
    以上财政收支数据为上报数，决算数还会有一些变动，待全州财政总决算经省财政厅批复后，再向州人大常委会专题报告有关变动情况。
    二、2007年全州财税主要工作
    2007年，全州各级财税部门全面落实科学发展观，积极创新生财、聚财、理财思路，以提高财政公共服务能力为重点，充分发挥财政职能作用，财政收支实现了两位数增长，有力地促进了全州经济社会又好又快发展。
    （一）加强收入征管，财政收入实现稳定快速增长。
    一是全州各级财税部门认真落实各项收入任务和责任，加强收入进度跟踪分析，调动各方依法抓征管、增收入的积极性；二是加强和税务部门的沟通协调，建立税收入库分析机制，加强信息沟通，分析掌握税收征管形势和经济运行情况，确保财政收入及时入库。三是税收征收部门加强主体税种的征管，强化对增值税、营业税、企业所得税和重点企业税源监控，认真落实各项税收政策，有效防止税收收入流失，确保税收任务的完成。四是财政部门巩固和完善“收支两条线”制度，完善非税收入收缴体系，努力挖掘非税收入增收潜力，强化行政事业性收费、罚没收入等非税收入监管，促进了财政收入的稳定快速增长。
    （二）运用财政政策和资金，支持经济、加快发展
    一是大力支持基础设施和重点项目建设。2007年全州财政经济建设支出52934万元，比上年增长58.4%,重点支持全州交通能源、农林水利、教科文卫、城镇发展等领域的重大基础设施建设，进一步改善全州经济和社会发展的基础条件。二是积极筹措资金，支持重点产业发展。州级安排资金3182万元，用以支持工业园区建设、云麻产业发展，茶产业做强做大和旅游产业二次创业。
    （三）加大“三农”投入，积极推进社会主义新农村建设
    一是优化财政支出结构,财政资金重点向“三农倾斜”，着力解决农村最薄弱、农民最急需的问题。全州农林水事务支出完成26570万元，比上年增长34%。重点加强了农田水利基础设施建设，加大对农村能源、人畜饮水、农业科技开发、农业产业化、村容村貌整治、农村劳动力转移培训、“数字乡村”工程等项目的支持。州级财政安排资金1200万元，继续实施100个新农村示范村建设。二是加大对农民的各项支农惠农补贴政策实施力度。逐步实现将各项涉农直接补贴通过“一折通”发放，全年拨付各类直接补贴资金6198万元，确保农业综合生产资料补贴、农机具购置补贴、粮食直补、良种补贴、退耕还林直接补贴和能繁母猪补贴等各项直补政策的落实，充分调动了广大农民群众发展生产、保护生态、建设新农村的积极性。三是积极推进以乡镇机构、农村义务教育、乡镇财政管理体制等改革为主要内容的农村综合改革，推进集体林权制度改革，落实国有农场税费改革政策，全面启动清理化解乡村债务工作。
    （四） 改善民生，促进社会事业全面进步
    财政支出继续重点向社会事业倾斜，突出加强社会发展的薄弱环节，促进经济社会协调发展。一是加大社会保障和就业再就业投入力度。全州社会保障和就业支出完成32164万元，比上年增长42.3%。重点支持农村最低生活保障制度的建立,加大对下岗失业人员的扶持力度，不断推进农村社会保障体系和城乡救助体系建设。二是加大教育改革与发展的投入。全州教育支出完成39991万元，比上年增长16%，重点支持基础教育尤其是农村义务教育,逐步建立农村义务教育经费保障机制，进一步提高农村义务教育阶段中小学公用经费保障水平。对全州12.4万名农村义务教育阶段中小学生免除了学杂费,向7.2万名贫困中小学生提供免费教科书,向4.13万名寄宿制贫困中小学生提供生活费补助,排除中小学危房3.26万平方米,农村中小学办学条件得到明显改善，上学难、上学贵问题得到缓解。三是加大卫生事业发展投入。全州医疗卫生支出完成15675万元，比上年增长9.4%。重点加大公共卫生体系建设投入，支持艾滋病、结核病等重大传染病的防治；乡镇卫生院和村卫生室建设及医疗设备购置；乡村卫生员培训等工作，努力改善农村和社区医疗卫生条件，缓解群众看病难、看病贵的问题。四是继续支持科技、文体、传媒和计划生育等事业发展。全州科技、文化体育与传媒和计划生育支出完成6001万元，重点改善基础科研条件、支持农村和社区公益性文化事业建设，推进广播电视“村村通”工程，落实计划生育奖补政策，改善城乡群众文化生活条件。五是支持城镇廉租住房建设，着力解决低收入家庭住房困难问题，使困难群体居有其所。
（    五）全面深化财政改革，不断提高财政管理水平
    一是不断深化预算管理改革，在省财政厅的支持帮助下，在景洪市积极推行全省乡镇财政预算管理方式改革试点，探索乡镇财政预算管理方式改革的新模式。二是继续深化政府收支分类改革，强化部门预算编制管理，预算约束力得到明显增强，预算刚性得到有效强化。三是继续推进国库集中支付制度改革。全州纳入国库集中支付制度改革的部门180个，纳入改革的预算单位264个。四是全面开展了全州行政事业单位国有资产清查工作,基本摸清了资产总量和分布状况，为今后进一步加强行政事业单位国有资产管理奠定了基础。五是继续规范政府采购管理。2007年，全州政府采购预算6112.4万元,实际支出5666.08万元，节约资金445.6万元，资金节约率7.3%。六是稳步实施规范津贴补贴改革，配合有关部门制定规范津贴补贴方案，确保改革顺利进行。
 2007年全州财政工作虽然取得了新的成绩，但还存在一些不容忽视的矛盾和问题。一是收支矛盾仍是制约我州财政发展的主要矛盾。一方面，随着收入基数的增高，增收难度进一步加大；另一方面，进一步改善民生，支持经济发展，深化各项改革，都需要继续加大财政投入，全州财政支出压力增大。二是县级财政困难状况仍然突出，促进区域间公共服务均等化的任务还很艰巨。三是财政管理水平有待继续提高，财政监督需要加强，财政资金使用效益有待进一步提高。对于这些困难和问题，我们将在今后的工作中采取有效措施，逐步加以解决。
    三、2008年地方财政预算和州本级财政预算草案
    2008年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十七大、州委六届五次全会精神，用科学发展观统领全局，坚持好中求快、稳中求进，按照实施稳健的财政政策的要求，着力推进经济结构调整和发展方式转变；坚持依法理财、科学理财、民主理财，进一步完善公共财政体系。切实加强收入征管，不断提高财政保障能力；加大对“三农”、教育、社会保障、就业、医疗卫生、生态和环境保护、基层政权建设等方面的投入，帮助解决事关人民群众切身利益的事情，着力促进经济发展和社会和谐；加强财政科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效益。
根据上述指导思想，在认真分析、预测全州财政经济形势的基础上，建议2008年全州和州本级财政预算安排如下：
    （一） 全州地方财政收支预算草案
    2008年，全州地方财政收入安排73100万元，比上年增收9483万元，增长15%。地方财政支出安排238400万元，比上年增支21432万元，增长10%。上解上级支出3500万元。全州地方财政收支预算平衡情况是：地方财政收入73100万元，预计省各项补助收入167426万元，其中：税收返还收入7110万元，所得税基数返还收入4294万元，体制补助收入7948万元，预计转移支付补助收入70323万元，预计专项补助收入77751万元；调入资金1000万元，上年滚存结余374万元，收入总计241900万元，地方财政支出238400万元，上解省级支出3500万元，收支平衡。
    （二） 州本级财政收支预算草案
    州本级预算收入18700万元，比上年增长21%。州本级预算支出60565万元，比上年增长20%，补助各市县128595万元，比上年增长4%，上解省级支出3500万元。州本级收支预算平衡情况：州本级预算收入18700万元，预计省各项补助收入167426万元，下级上解收入5200万元，调入资金1000万元，上年滚存结余334万元，收入总计192660万元；州本级预算支出60565万元，上解省级支出3500万元，补助下级支出128595万元，支出总计192660万元，收支平衡。
    四、突出重点，扎实工作，努力开创财政工作新局面
    2008年，我们将按照科学发展观的要求，加强调控促发展，拓宽思路抓增收，优化支出保重点，改善民生建和谐，改革创新增效益，不断提高依法理财、科学理财、民主理财的能力和水平，为加快我州全面建成小康社会进程做出新贡献。
    （一）加强财政收入管理，促进财政收入稳定快速增长
    2008年，各级财税部门将采取有力措施，加大工作力度，努力克服各项政策性减收因素影响，确保财政持续增收。一是认真研究内外资企业所得税合并，跨区域经营企业税收转移和利益分配问题，进一步加强重点税源的监控，严格执行减免税政策，确保税收收入稳定增长。二是加强税收征管,针对税源增减变化情况,及时分解税收征管任务,强化重点税源管理、监控和分析,确保税收按时入库。三是强化非税收入管理，用好用足非税收入管理政策，挖掘非税收入增收潜力，依法将土地出让收入、国有资本收益、行政事业性收费、罚没收入等足额收缴入库，积极探索和推进行政事业单位经营性资产管理方式改革。
    （二）强化各项支农惠农政策落实，加快社会主义新农村建设
    把支持解决“三农”问题作为财政工作的重中之重， 2008年全州安排农林水事务支出29600万元，比上年增加1725万元，增长12%。一是继续加大农业综合开发力度，提高农业综合生产能力和农业综合效益。二是支持发展优势特色产业，推广农业科技，加强农民培训，提高劳动者素质，努力促进农业增效、农民增收和农村繁荣。三是认真落实面向农民的各项直接补贴政策，完善“一折通”办法措施，逐步建立健全农民利益保障机制。四是积极争取中央、省级资金，全州重点支持30个村的整村推进；实施6000名农村劳动力转移培训；完成1000名贫困人口易地搬迁；努力解决9000名农村贫困人口温饱问题；州级财政继续筹集1000万元，支持100个新农村建设示范村试点工作。五是继续支持实施好各项惠农民心工程。新建沼气池3200户，农村改灶2000户；努力解决50000人的饮水问题；改造建设536公里行政村公路，让广大农村群众更好地享受发展成果。六是加大资金整合力度，突出支持重点，引导更多的社会资金投向“三农”，加快形成以工带农、以城带乡的长效机制。七是继续推进农村综合改革，以化解农村义务教育“普九”债务为突破口，按照“清理、锁定、控制、化解”的思路，逐步妥善清理、化解基层政府性债务，为新农村建设提供体制保障和财力支持。
    （三）发挥财政宏观调控作用，支持经济又好又快发展
    充分发挥财政政策和资金在稳定经济增长、优化经济结构、促进经济发展等方面的调控作用，推动我州经济持续、快速发展。一是认真落实稳健的财政政策。密切关注价格上涨对人民群众生活的影响，落实各项财政补贴政策，保障困难群众的基本生活。二是注重支持生态文明建设。支持天然林保护、退耕还林等重点生态建设工程。稳步推进集体林权制度改革。加强生物多样性和农村环境保护，逐步建立生态改善、农民增收和经济社会和谐发展的长效机制。
    （四）调整优化支出结构，大力支持各项社会事业发展
按照“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的总体要求，大力支持以改善民生为重点的各项社会事业全面进步。一是加大财政对教育投入。全州安排教育支出45500万元，比上年增加5431万元，增长14％。重点用于农村义务教育经费保障机制改革、提高中小学公用经费标准、全面免除农村义务教育阶段教科书和学杂费、提高农村贫困家庭寄宿制学生生活费补助标准，努力改善中小学的办学条件。二是大力支持完善就业和社会保障体系。全州安排社会保障和就业支出36600万元，比上年增加4540万元，增长14％。围绕保障和改善民生，着力解决人民群众切身利益的问题，完善农村低保制度，落实城乡低保政策。三是大力支持公共卫生体系建设。全州安排医疗卫生支出17400万元，比上年增加1725万元，增长11％。提高新型农村合作医疗补助标准,稳步提高参合覆盖面，巩固新型农村合作医疗制度；改善乡镇卫生院、村卫生室的基础设施，加快公共卫生服务体系建设，着力构建覆盖城乡的基本医疗卫生体系。四是大力支持科技文化传媒等事业发展。五是促进社会稳定。继续增加投入，进一步加强基层政法部门基础建设，改善政法部门执法条件；支持新一轮禁毒、防艾人民战争深入开展，促进平安和谐西双版纳建设。
    （五）坚持解放思想，创新财政管理体制和机制
    积极探索财政工作的新思路、新举措，促进财政科学化、精细化管理，做到科学理财。继续推进部门预算改革，提高预算编制水平。继续深化乡镇财政管理体制改革，进一步总结完善景洪市乡镇财政预算管理方式改革试点经验，探索乡镇财政预算管理的新模式。继续推进国库集中收付制度改革、政府采购改革，抓好投资评审，开展公务卡制度改革试点，规范财政财务管理。加大财政专项资金和会计信息质量监督检查力度，严肃财经纪律。加强政府债务管理，切实防范和控制财政风险。
    各位代表,2008年是贯彻党的十七大精神的第一年，我们将以科学发展观为统领，认真贯彻落实党的十七大和州委六届五次全会精神，按照本次会议确定的财政工作目标和要求，开拓进取，扎实推进财政改革和发展，进一步提高财政管理水平和财政运行质量，为建设富裕民主文明和谐的社会主义西双版纳而努力奋斗。
    以上报告，请予审查。