关于西双版纳傣族自治州2013年地方财政

预算执行情况和2014年地方财政预算

草案的报告（书面）

 

——2014年2月25日在西双版纳傣族自治州

第十二届人民代表大会第四次会议上

西双版纳州财政局

 

各位代表：

受州人民政府委托，现将西双版纳州2013年地方财政预算执行情况和2014年地方财政预算草案提请州十二届人大四次会议审查，并请州政协委员提出意见。

一、2013年地方财政预算执行情况

2013年，在州委的正确领导下，在州人大及其常委会依法监督和州政协民主监督下，全州各级财税部门坚持以科学发展观为指导，充分挖掘增收潜力，积极优化支出结构，较好地完成州十二届人大三次会议确定的收入目标任务，全年预算执行良好，有力地促进了全州经济社会平稳协调发展。

（一）地方公共财政预算执行情况

2013年，全州地方公共财政预算收入完成26.8亿元，为年初预算数26.3亿元的101.9%，超收0.5亿元，比上年增收4.5亿元，增长20.4%。其中：税收收入18.8亿元，比上年增长8.4%；非税收入8亿元，比上年增长62.8%。全州地方公共财政预算支出81.3亿元，为年初预算数89亿元的91.3%，为调整预算数81.3亿元的100%，比上年增支0.6亿元，增长0.8%。

全州地方公共财政预算收支平衡情况：地方公共财政预算收入26.8亿元，省各项补助收入53亿元，调入资金2.2亿元，债券转贷收入0.2亿元，上年滚存结余0.8亿元，收入总计83亿元；地方公共财政预算支出81.3亿元，上解省级支出0.4亿元，国债还本支出1亿元，支出总计82.7亿元。收支相抵，年终滚存结余为0.3亿元。

2013年，州本级地方公共财政预算收入8.2亿元，为年初预算数7.9亿元的103.8%，比上年增收1.5亿元，增长22.4%，其中：税收收入6.1亿元，比上年增长20.4%；非税收入2.1亿元，比上年增长30%。州本级地方公共财政预算支出17.7亿元,为年初预算数16.9亿元的104.7%，比上年增支2.4亿元，增长15.7%。

州本级公共财政预算收支平衡情况:州本级地方公共财政预算收入8.2亿元，省各项补助收入53亿元，调入资金0.7亿元，下级上解收入1.1亿元，债券转贷收入0.2亿元，上年滚存结余0.7亿元，收入总计63.9亿元。州本级地方公共财政预算支出17.7亿元，上解省级支出0.4亿元，国债还本支出0.3亿元，补助下级支出45.3亿元，支出总计63.7亿元，收支相抵，年终滚存结余0.2亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

全州政府性基金预算收入27.5亿元，为年初预算数24.2亿元的113.6%，超收3.3亿元，比上年增收3.5亿元，增长14.6%。政府性基金预算支出29.2亿元，为年初预算数28亿元的104.3%，比上年增支7.8亿元，增长36.4%。

全州政府性基金预算收支平衡情况：地方基金预算收入27.5亿元，省各项补助收入3.1亿元，上年滚存结余1.9亿元，收入总计32.5亿元；政府性基金预算支出29.2亿元，调出资金1.2亿元，支出总计30.4亿元，收支相抵，年终滚存结余2.1亿元。

州本级政府性基金预算收入11.2亿元，为年初预算数8.4亿元的133.3%，超收2.8亿元，比上年减收0.1亿元，下降0.4%。政府性基金预算支出10.8亿元，为年初预算数9.5亿元的113.7%，比上年增支1.3亿元，增长13.4%。

州本级政府性基金预算收支平衡情况：州本级政府性基金预算收入11.2亿元，省各项补助收入3.1亿元，上年滚存结余1.8亿元，收入总计16.1亿元；州本级政府性基金预算支出10.8亿元，补助下级支出2.8亿元，调出资金0.5亿元，支出总计14.1亿元，收支相抵，年终滚存结余2亿元。

（三）社会保险基金预算执行情况

全州社会保险基金收入13.1亿元，专项补助6.3亿元，上年结余16.8亿元；全州社会保险基金支出17.2亿元，专项上解支出0.1亿元。收支相抵，年终滚存结余18.9亿元。

州本级社会保险基金收入5.1亿元，专项补助收入6.3亿元，专项上解收入2.8亿元，上年结余16.3亿元；州本级社会保险基金支出5.5亿元，专项补助支出7.6亿元，专项上解支出0.1亿元。收支相抵，年终滚存结余17.3亿元。

以上均为快报数，省财政厅批复我州2013年财政决算后，部分数据还会有所变化，我们将及时报告州人大常委会。

二、2013年主要工作情况

（一）千方百计强化征管，确保完成财政收入任务

一是强化收入责任。各级财税部门按照年初确定的收入目标，及时做好任务分解落实，明确收入责任。州政府多次召开税收分析联席会，多次深入到收入执行进度较慢的县（市）和部门，分析原因、解决问题。二是强化部门协作配合，建立涉税信息共享机制，加强重点行业税源调查分析，提升税收征管效率；三是强化非税收入管理，加大财政票据电子化管理力度，规范收缴程序，保证非税收入及时足额入库。

（二）积极筹措整合资金，支持经济平稳较快发展

一是积极支持产业化发展。2013年全州财政整合自身财力安排产业发展资金1.6亿元，发挥财政资金杠杆作用，加大支柱产业培植力度，推进全州经济转型升级。二是重点支持民营经济、园区经济和县域经济发展发展。投入园区建设资金13.6亿元，安排县（市）转移支付补助资金47.8亿元，重点支持园区基础设施建设、非公经济和县域经济发展。三是着力支持生态文明建设。整合安排生态文明建设资金28.7亿元，重点支持林业生态建设、天然林保护、退耕还林、农村环境保护，促进人与自然和谐。

（三）完善“三农”投入机制，推动农村经济全面发展

全州财政“三农”支出完成20.1亿元，比上年增长21.8%。一是持续加大农村基础设施建设投入。加大涉农资金整合统筹力度,安排农村基础设施建设资金6.5亿元，支持农田水利、人畜饮水工程、农机技术推广、中低产田地改造等农业基础设施建设。二是全面落实涉农各项补贴政策。按时兑付农业生产补贴资金2.3亿元，提高农民生产积极性。三是大力支持农业综合开发。筹措整合资金1.9亿元，实施土地综合治理，提高农业综合开发的生产能力。四是继续实施村级公益事业建设“一事一议”财政奖补试点工作，筹措财政奖补资金0.9亿元，整合其他资金0.8亿元，支持基层农村公益事业和美丽乡村建设。五是支持农垦改革工作。筹措农垦改革运行经费1.2亿元，保证农垦改革政策落实。

（四）落实保障民生政策，支持各项事业协调发展

2013年全州民生支出达62.1亿元，占全州公共财政预算支出的76.4%。一是保障教育优先发展。全州财政教育支出完成15.1亿元，占公共财政预算支出的19%，完善义务教育经费保障机制，实现义务教育阶段学生营养改善计划，推进义务教育薄弱学校改造工程。二是逐步提高医疗卫生保障水平。全州医疗卫生支出完成8.7亿元，增长25.1%，新农合、城镇居民医疗保险以及人均基本公共卫生服务经费补助标准持续提高，基本公共卫生服务均等化改革步伐不断加快。三是支持各项社会保障提标扩面。全州社会保障和就业支出完成12.2亿元，占公共财政预算支出的15%，建立统一的企业职工养老保险制度，扩大基本养老保险覆盖范围，稳步推进城乡居民养老保险试点，全面推进新型农村社会养老保险制度建设。落实各项就业扶持政策，积极筹措就业补助专项资金0.6亿元，重点支持高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员的就业工作。四是加快保障性住房建设，努力实现住有所居。全州住房保障支出完成3.1亿元，支持保障性安居工程建设。五是加大公共文化服务体系和计划生育等事业投入。全州文化体育与传媒和计划生育支出完成1.9亿元，重点支持农村广播电视村村通工程运行维护、基层公共文化体系建设，全面落实“计划生育家庭奖励”政策。六是支持社会管理创新。确实做好信访、维稳、政法及安全生产等经费保障工作，支持和谐西双版纳建设。

（五）推进财政管理改革，提高财政依法理财水平

一是推进预算管理改革。逐步建立全口径预算管理制度，探索建立预算编审委员会集体决策的预算编审制度，加快建立健全规范的预算公开机制，自觉接受监督，全州678个预算单位编制了部门预算，全部上报同级人大审议。勐海县率先向社会公开财政预、决算和“三公”经费信息。二是顺利启动营业税改征增值税试点工作。按照改革方案有序推进各项试点工作，如期实现税制转换，全州实现改征增值税收入0.2亿元。三是深化财政国库管理制度改革，利用金财工程应用支撑平台及一体化系统，通过对单位财务数据集中管理，实现规范会计核算、决算自动生成功能，建立财税库银横向联网系统和预算执行动态监控机制，提升预算执行的均衡性和时效性。全州实行财政授权支付单位达356个，累计实施财政国库改革资金总量70.3亿元。四是稳步推进财政绩效管理改革。州级预算单位申报预算绩效目标项目367个，金额3.3亿元，对2012年的项目实施自评220个，金额13.4亿元，财政重点抽查项目6个，金额3.9亿元。五是规范行政事业单位国有资产管理。积极推行行政事业单位固定资产应用条码管理试点工作，对部分资产出租出借实施公开竞价，行政事业单位经营性国有资产管理步入了市场化轨道。六是加强财政监督检查管理，完善防治“小金库”措施，层层签订《西双版纳州严肃财经纪律杜绝“小金库”承诺书》327份，财政风险控制机制更加健全完善。七是严格按照中央八项规定和省委“十项措施”要求，坚持厉行节约，切实降低行政成本，全州公务接待经费下降13.3%、公务用车运行经费下降7.5%和因公出国境经费下降42.1%。

2013年全州财政预算执行情况良好，但财政运行中还存在一些需进一步研究解决的困难和问题。一是财政收入增速回落与刚性支出需求增长的矛盾进一步凸显。二是财政管理仍存在薄弱环节，财政预算绩效管理水平有待进一步提高。三是财力与事权相匹配的财政体制尚需完善，推进地区、城乡之间的基本公共服务均等化任务仍很艰巨。我们将高度重视，积极探索解决困难和问题的办法，推动全州财政管理工作不断进步。

三、2014年地方财政预算草案

今年是全面深化改革的第一年，也是实施“十二五”规划的攻坚之年，按照州委七届六次全会精神和州政府工作部署，2014年财政预算草案安排如下：

（一）地方公共财政预算草案

2014年，全州地方公共财政预算收入安排30.3亿元，比上年增收3.5亿元，增长13%。地方公共财政预算支出安排86.3亿元，比上年增支5亿元，增长6.2%。

全州地方公共财政收支预算平衡情况是：地方公共财政预算收入30.3亿元，预计省各项补助收入56.1亿元，调入资金0.5亿元，上年滚存结余0.3亿元，收入总计87.2亿元；地方公共财政预算支出86.3亿元，国债还本支出0.4亿元，上解省级支出0.5亿元，支出总计87.2亿元。收支平衡。

州本级地方公共财政预算收入安排9.3亿元，比上年增长13.9%。州本级地方公共财政预算支出安排18.8亿元，比上年增长6%。

州本级地方公共财政预算收支平衡情况：州本级地方公共财政预算收入9.3亿元，预计省各项补助收入56.1亿元，调入资金0.2亿元，下级上解收入1亿元，上年滚存结余0.2亿元，收入总计66.8亿元；州本级地方公共财政预算支出18.8亿元，国债还本支出0.2亿元，上解省级支出0.5亿元，补助下级支出47.3亿元，支出总计66.8亿元，收支平衡。

（二）政府性基金预算草案

2014年，全州政府性基金预算收入安排25.2亿元，比上年减收2.3亿元，下降8.4%。政府性基金预算支出安排29.6亿元，比上年增支0.4亿元，增长1.4 %。

全州政府性基金预算收支平衡情况：地方基金预算收入25.2亿元，预计省各项补助收入3亿元，上年滚存结余2亿元，收入总计30.2亿元；政府性基金预算支出29.6亿元，调出资金0.6亿元，支出总计30.2亿元，收支平衡。

州本级政府性基金预算收入安排9.7亿元，比上年下降12.6%。政府性基金预算支出安排10.9亿元,比上年增长1.3%。

州本级政府性基金预算收支平衡情况：地方政府性基金预算收入9.7亿元，预计省各项补助收入3亿元，上年滚存结余2亿元，收入总计14.7亿元；政府性基金预算支出10.9亿元，调出资金0.2亿元，补助下级支出3.6亿元，支出总计14.7亿元，收支平衡。

（三）社会保险基金预算草案

2014年，全州社会保险基金预算收入安排13.5亿元，比上年增长3.4%，专项补助收入6.8亿元，上年结余18.9亿元；全州社会保险基金预算支出安排21.3亿元，比上年增长24.3%，专项上解支出0.1亿元，滚存结余17.8亿元。

州本级社会保险基金预算收入安排4.1亿元，比上年下降18.9%，专项补助收入6.8亿元，专项上解收入2.2亿元，上年结余17.3亿元；全州社会保险基金预算支出安排6.3亿元，比上年增长14.5%，专项补助支出6.7亿元，专项上解支出0.1亿元，滚存结余17.3亿元。

四、2014年全州财政工作的主要任务

（一）围绕经济转型升级，稳步促进发展方式转变

一是积极支持产业结构调整。认真落实产业建设三年行动计划，充分运用财政政策手段，推动产业结构调整和产业优化升级，提升产业发展水平和质量。二是全力支持民营经济、园区经济和县域经济发展，构建有西双版纳特色的产业体系。三是重点支持生物产业和工业跨越发展。支持西双版纳保健品园区、景洪精品红木园区和西双版纳农林产品、生物产品网络交易平台建设。四是加大支持文化旅游产业提升改造，着力增强西双版纳州文化旅游产业的综合竞争能力，持续推动结构调整。

（二）围绕财源涵养培植，积极推进税收制度改革

一是加强税源培植工作力度，积极推动橡胶加工业税收政策调整，引导个体工商户转个私企业、规模以下企业升规模以上企业，扩大优质税源比重。二是推进地方税体系建设。密切关注中央财税制度改革部署，不断推进和完善地方税体系建设，认真做好消费税、房地产税、资源税和环境税等税制改革。三是继续做好“营改增”试点扩围工作，努力扩大改革效应，促进第三产业加速发展升级壮大。

（三）围绕强农惠农政策，支持热区生态农业发展

2014年全州安排农林水事务支出11.5亿元，增长6%。一是整合农业专项资金，支持中低产田改造、小型农田水利等基础设施建设，推动农业可持续发展。二是支持发展高原热区生态特色农业。全力支持农业合作化、产业化、庄园经济和现代农业示范园区建设，启动普文农产业园和现代种业产业园区建设，推进绿色、生态、无公害和地理标志产品建设，提升农产品质量安全水平，提高农业综合生产能力。三是统筹好新农村建设、美丽乡村建设和山区综合开发资金，突出特色推进新农村建设。四是继续加大生态环境保护工作支持力度。巩固退耕还林成果、支持实施天然林保护、完善森林生态效益补偿支持实施野生动物肇事公众责任保险和森林防火保险。

（四）围绕保障和改善民生，调整优化财政支出结构

一是着力促进教育均衡发展。继续加大教育投入力度，全州安排教育支出16.4亿元，比上年增长8.8％，继续支持学前教育发展，提高义务教育经费保障水平,促进义务教育办学水平均等化，努力实现教育均衡发展。二是扎实推进社会保障体系建设。全州安排社会保障和就业支出13.3亿元，比上年增长9％。完善覆盖城乡的公共就业服务体系，统筹城乡社会养老保险制度，继续提高企业退休人员基本养老金，提高城乡低保、孤儿生活费、重点优抚对象等困难人群的生活费补助标准。三是支持深化医药卫生改革。全州安排医疗卫生支出9.3亿元，比上年增长6.7％。巩固和扩大基本医保覆盖面，加快推进基本药物制度改革，完善重特大疾病保障和疾病应急救助机制。四是全面促进公共文化服务体系建设。拓展投融资渠道，发挥财政资金引导作用，加快发展文化产业。继续支持文化惠民示范村建设，加强物质与非物质文化遗产保护。五是以支持建设平安和谐西双版纳为载体，继续加大财政对社会管理的投入力度。

（五）围绕深化财政改革，努力提升财政管理水平

一是深化财政预算管理改革。加快完善公共财政预算、政府性基金预算和社会保障预算全口径管理体系、预算编审体系和定额标准体系，积极探索建立现代财政制度。二是强化预算执行管理，提高预算执行的安全性、及时性、均衡性和有效性。三是强化财政绩效管理改革。构建“目标—措施—项目”相联系的部门绩效目标体系，强化绩效目标引导，完善项目绩效评审机制。四是加强政府性债务管理。科学合理编制债务计划，规范政府性债务举债行为，完善政府性债务偿还机制和风险预警机制，控制政府债务风险。五是深入推进预算信息公开。按照“谁主管、谁公开、谁负责”的原则，督促各级各部门全面公开部门预决算，切实做到公开的信息真实完整、公开的手段丰富多样、公开的渠道畅通有效，全面提高预算信息公开的质量和水平。六是认真执行“八项规定”和党政机关厉行节约反对浪费条例，牢固树立过紧日子的思想，严控一般性支出，强化“三公”经费管理，切实做到“三公”经费只减不增，进一步加大“三公”经费公开力度，力争2015年全州实现全面公开“三公”经费预决算，着力打造“阳光财政”。

各位代表，2014年我们将在州委的正确领导下，按照州十二届人大四次会议确定的财税工作目标任务，自觉接受州人大及其常委会对财政工作的监督和指导，开拓创新，锐意进取，奋力推动全州经济社会发展实现新进步。

以上报告，请予审查。