州十二届人大常委会

第三十次会议材料(8 )

 

关于西双版纳傣族自治州2016年

1-6月地方财政预算和州本级

预算执行情况的报告

 

——2016年8月29日在州十二届人大常委会第三十次会议上

州财政局局长  王岭松

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受州人民政府委托，我向州十二届人大常委会第三十次会议报告西双版纳傣族自治州2016年1—6月地方财政预算和州本级预算执行情况，请予审议。

一、2016年1—6月财政收支预算执行情况

（一）全州财政收入完成情况

1—6月，全州财政总收入完成20.6亿元，同比增收0.5亿元，增长2.5%。其中：上划中央、省级收入完成6.9亿元，同比减收0.3亿元，下降4.6%。地方一般公共预算收入完成13.7亿元，为预期目标的41.8%，同比增收0.8亿元，增长6.6%。

政府性基金预算收入完成1.5亿元，为预期目标的13.9%，同比减收0.4亿元，下降19.4%。

国有资本经营预算收入10万元，上年同期无收入。

社会保险基金预算收入完成22亿元，为预期目标的53.5%，同比增收5.3亿元，增长31.7%。

（二）全州财政支出完成情况

地方一般公共预算支出完成49.2亿元，为预期目标的45.8%，同比增支5.8亿元，增长13.4%。

政府性基金预算支出完成0.8亿元，为预期目标的5.8%，同比减支0.9亿元,下降53.4%。

国有资本经营预算支出10万元，上年同期无支出。

社会保险基金预算支出完成18.8亿元，为预期目标的45.9%，比上年同期增支5.1亿元，增长37.2%。

（三）州本级预算执行情况

1—6月，州本级地方一般公共预算收入完成4.9亿元，为预期目标的44.8%，同比增收0.3亿元，增长6.7%。政府性基金预算收入完成0.8亿元，为预期目标的17%，同比减收0.3亿元，下降27%。国有资本经营预算收入10万元，上年同期无收入。社会保险基金预算收入完成8亿元，为预期目标的58.4%，同比增收4亿元，增长100%。

州本级地方一般公共预算支出完成11亿元，为预期目标的49.8%,同比增支1.2亿元，增长12.2%。政府性基金预算支出完成0.1亿元，为预期目标的1.2%，同比减支0.2亿元，下降78.7%。国有资本经营预算支出10万元，上年同期无支出。社会保险基金预算支出完成8亿元，为预期目标的54.8%，同比增支3.4亿元，增长73.9%。

二、2016年1—6月财政运行的主要特点

（一）一般公共预算收入持续增长，增幅有所回落

1—6月，一般公共预算收入总体增长，增长率除1、2月份较高增长外，后几个月呈现中低增长；税收收入占一般公共预算收入比重从前5个月的60%以上，下滑到6月份的53.8%，非税收入所有项目同比均有不同程度增长。

税收收入主要以固定资产投资拉动和营业税清缴为主增长。但受经济下行影响，社会投资增长动力不足，房地产市场持续低迷，库存面积大；工业企业经营困难，效益下滑；国家结构性减税、清费效益持续显现，税源结构单一，存量税款枯竭等不利因素的影响，下半年税收收入面临严峻的形势。

非税收入增长的主要原因：一是专项收入中文化事业建设费收入、残疾人就业保障金、农田水利建设资金收入、育林基金收入、森林植被恢复费收入、水利建设专项、水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费等基金收入转列一般公共预算，增加了收入；二是建立非税收入征收约束与激励机制，促使财政部门与各非税征管部门进一步加强非税征管和入库工作。

（二）一般公共预算支出同比增长

2016年1—6月，全州各级财政部门狠抓预算执行管理，在确保财政资金安全的前提下，按照《预算法》的规定提前下达了2015年度结转支出、本年度部门基本支出。积极落实各项改革政策，合理安排支出时序，切实加快资金拨付进度，力争实现项目建设和重点领域早投入、早使用、早见效，提高资金使用效率。民生支出得到重点保障，1—6月民生支出40.3亿元，同比增支4亿元，增长10.9%，占一般公共预算支出的81.9%。

（三）政府性基金预算收支大幅下降

政府性基金预算收支大幅下降的原因是，一方面受房地产市场持续低迷的影响，国有土地使用权收入大幅下降；另一方面财税体制改革加大了财政资金统筹，将政府性基金预算中用于提供基本公共服务，以及主要用于人员机构运转等方面的项目收支转列一般公共预算。

（四）社会保险基金预算收支增长较快

社会保险基金预算收支增长较快的原因，一是机关事业单位养老保险改革政策增加了社会保险基金收支规模；二是社会最低工资水平提高，增加了缴费基数，以及城镇居民医保、新型农村合作医疗保险提标扩面，社会保险基金收入增加；三是退休人员增加、二孩政策增加生育险支出、安全事故增加工伤险支出等因素增加了社会保险基金支出。

三、2016年1—6月的主要工作及成效

（一）主动作为抓收入提质量

一是各级财税部门按照州十二届人大第六次会议确定的年度财税工作目标，及时分解任务，层层落实责任。二是加强税收征管。利用财税信息共享平台信息，加大税源分析、调查、监控力度和清欠力度。三是加强非税收入的监管。完善政府非税收入收缴管理信息系统，堵住非税收入流失的漏洞。四是定期召开财税分析会，及时分析、发现和解决组织收入过程中出现的新情况、新问题。

（二）全力以赴稳增长保重点

一是切实落实各级党委、政府稳增长政策，进一步加大资金投入。2016年向省财政厅争取到新增债券限额11亿元，主要用于重点项目前期费用、玉磨铁路征地拆迁补偿费用、乡村道路硬化建设、脱贫开发等项目；争取置换债券资金两批共8.38亿元，其中：定向置换0.38亿元、公开置换8亿元，进一步降低地方政府债务风险。二是积极推进政府和社会资本合作模式（PPP），加大基础设施建设投入力度。2016年5月，勐腊至勐满口岸高速公路PPP项目已被省财政厅列入省级首批PPP示范项目并向社会公布，预计总投资为44.18亿元。同时，将勐腊至勐满口岸高速公路、景洪至打洛高速公路及勐海县勐遮镇（镇域）供水工程等5个项目纳入财政部PPP综合信息平台管理。三是建立健全政策性融资担保信贷机制。经州政府批准，西双版纳州再担保公司筹备组工作有序推进。

（三）统筹兼顾保民生补短板

一是民生支出投入不断增加。1—6月，民生支出40.3亿元，同比增支4亿元，增长10.9%，占一般公共预算支出的81.9%。优化财政支出结构，重点保障州委、州政府重点工作，优先保障基本民生支出，继续加大对农业、社保、科技、教育、卫生、环保等公共民生领域的投入。通过完善制度体系、严格资金监管等手段，大力整合涉农项目资金统筹使用，有效推进新农村建设步伐。截止2016年6月，共安排新农村建设资金11400万元，安排拨付惠农补贴资金7989万元、农业保险资金58.8万元、小额担保贷款贴息资金2728万元、红色信贷财政贴息66.6万元，民贸民品财政贴息680万元。二是积极推进脱贫攻坚。进一步增加财政扶贫资金投入，落实好专项扶贫资金，增强资金扶持和政策实施的精准性、指向性，不断补齐脱贫攻坚短板。1—6月，拨付中央、省、州财政扶贫资金22980万元。积极兑现财政金融互动扶贫政策，积极开展“三基”金融试点，稳步推进乡镇金融综合服务站建设，全州共有4个乡镇挂牌成立金融综合服务站，助推精准扶贫、精准脱贫。三是有效保障基本支出预算。积极建立公用经费定额标准体系，优先测算安排基本支出预算，执行和保障好人员增资经费支出，安排养老保险改革政策支出。

（四）多措并举硬约束防风险

一是强化自觉接受人大监督意识。严格按照《预算法》进行预算收支管理，提高预算的权威性和严肃性。认真落实人大会议对预算的决议及其审查意见，优质高效地完成了年度建议的办理任务。二是强化财政监督检查。探索建立风险防范机制，研究对外、对内、对下的层级监督、专门监督的方式，建立周密、完整、常态的监督检查机制。三是推进内部控制体系建设，成立内部控制委员会，完善内部控制制度，强化风险控制。

（五）不遗余力推改革强管理

始终坚持把改革作为财政工作总要求、总引领，继续深入推进财税体制改革。一是把新修订《预算法》的各项规定作为财政管理活动的行为准则，以提高发展质量和效益为中心，深化预算编审体系改革，以强化绩效管理，实行全口径预算，推进财政资金统筹整合改革。二是积极盘活财政存量资金。上半年，各级财政部门加大财政存量资金清理盘活工作，全州应收回1.6亿元，截止6月30日已收回1.6亿元，已形成实际支出1.5亿元。三是开展了预算信息公开工作，除部分涉密部门外，全州共有277个部门926个预算单位公开了本部门预算及“三公”经费预算。四是建立中央稳增长财政政策落实情况统计报告制度，动态跟踪、统计、分析中央稳增长财政政策项目预算安排、下达、拨付、支出进度和实施绩效，促使稳增长政策落地生效。目前，完成了2016年1—5月份、2013—2015年数据的统计上报。五是严格控制政府债务风险，积极制定控制债务风险的相关办法，严格地方政府性债务限额管理，在限额内依法规范融资，做到举债有度、用债有效、化债有序、管债有力。六是推进财政国库管理制度改革，州本级全面实现国库集中支付电子化管理。继续推进预算执行动态监控体系建设，严格规范财政专户管理。截至2016年6月30日，财政授权支付总数12088笔，涉及金额1.9亿元，预警监控支付总数481笔，涉及金额0.1亿元。七是进一步规范社保基金管理，引导金融机构参与社保基金保值增值工作。 2016年对5.11亿元社会保险基金定期存款项目进行公开招标，预计5年内收益达2236万元。

四、财政运行存在的困难和问题

当前财政运行存在的困难和问题主要有：一是税源结构单一，财政增收后劲不足，在经济下行压力持续加大的情况下，企业生产经营困难，经济增长乏力，骨干税源减少，加上政策性减收因素影响大，财政刚性支出增长迅猛等因素影响，财政收支矛盾尖锐。二是财政支出保障能力仍需提高。重大基础设施建设、脱贫攻坚、政府性债务还本付息、保工资保运转保民生和厚植财源产业发展需求巨大，财政支出结构调整优化还有很大空间，财政统筹保障能力仍需提高。三是预算管理约束刚性不足。预算编制、审批、执行、监督之间缺乏有效制衡，项目前期工作准备不充分，项目支出进度慢。四是各级各部门仍然存重分配、轻管理的观念，跟不上深化财税体制改革进程，建立科学理财、依法理财的现代财政制度的任务仍十分艰巨。五是地方政府债务风险总体可控，但区域性风险化解的压力加大。

五、下一步工作的主要措施

2016年，在可用财力增量有限和刚性支出需求增长的双重挤压下，全州各级财政部门要紧紧围绕州委、州政府的决策部署，继续秉持法治财政、民生财政的原则，切实增强财政统筹能力，牢固树立过紧日子的思想，做到财力安排综合平衡、资金使用综合平衡、当前与长远综合平衡。

（一）强化征管措施。贯彻落实好中央减税降费政策，构建税收协同共治格局，主动作为抓好财政收入征管工作，提高财政收入质量，全力保障全年财政收入目标任务的落实。

（二）积极争取上级支持。深入细致研究领会中央、省级财税体制改革新规定、新举措，调整全州财政支出结构，提高财政资金绩效管理意识。加大项目储备和项目前期工作，积极争取中央、省级专项资金，争取政府债券资金支持。进一步推进政府购买服务和政府与社会资金合作模式，拓展“五网”建设资金渠道。

（三）强化支出管理，确保全年财政收支平衡。树立过紧日子思想，把每一笔钱都花在明处、用在实处，优化支出结构，转变支持方式。一是提高预算执行均衡度，严格控制基本支出，硬化预算约束，提升资金绩效。二是充分发挥财政宏观调控职能，加大清理整合力度。大力压减项目资金，严格执行政策到期项目退出机制，对不再具备立项条件或超出部门职能范围、不符合事权与支出责任相适应原则的项目不再安排预算。大力压减一般性支出，一般性工作经费、奖励性经费原则上不再安排支出。大力压减绩效差的项目经费。三是科学统筹财政资源，重点保工资、保机构运转、保重点民生项目支出。统筹发挥好财政政策、产业政策与金融政策的协同作用，加强多方合作，积极筹措资金，保障政府10件惠民实事、20项重大建设项目、脱贫攻坚工程资金等。四是转变作风，主动服务，加快预算支出进度。宣传《预算法》等预算管理新要求，促使各部门转变资金使用观念，合理编制预算，配合好各部门做好支出进度管理工作，加快预算支出进度。

（四）加强政府债务管理，管控债务风险。严格控制债务规模，除省政府代为发行的政府债券以外，不得以任何方式新增政府债务。大力化解存量债务，明确偿债责任，制定偿债计划，落实偿债资金，并通过PPP等方式进行有效化解。做好地方政府债券项目的筛选和储备，提升债券资金使用效益。加强债务预算管理，将债务收支及还本付息资金纳入预算安排。同时，做好债务风险评估、实时预警和应急处置工作。

（五）推进财税体制改革，提升财政综合管理能力。积极稳妥推进全面深化财税体制改革工作。以改进预算管理制度为重点，全面推进财税体制改革，初步构建科学规范、公开透明的现代预算管理制度，建立事权与支出责任相适应的制度及与之相配套的财政体制机制。

以上报告，请予审议。

 2016年上半年预算执行情况表.xls